Аккредитив с отсрочкой платежа

Предлагаем ознакомиться с ответами на вопросы по теме: "Аккредитив с отсрочкой платежа" от профессионалов для людей. Если в статье не найдете ответ на свой вопрос, то можно обратиться к дежурному специалисту.

Экономический словарь


аккредитив, в соответствии с которым
деньги выплачиваются
бенефициару (получателю) по прошествии некоторого времени с
момента его предъявления.

Смотреть значение Аккредитив С Отсрочкой Платежа в других словарях

Аккредитив М. — 1. Именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить в банке указанную в ней сумму.
Толковый словарь Ефремовой

Аккредитив — -а; м. [франц. accréditif]. Финанс. Именной денежный документ, удостоверяющий поручение одного кредитного учреждения другому выплатить указанную сумму. Внести деньги на а.
Толковый словарь Кузнецова

Авизованный Аккредитив — — аккредитив, выставленный банком на определенного корреспондента.
Юридический словарь

Аккредитив — (от лат. accreditivus — доверительный) — условное денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента в пользу его контрагента по договору; одно из основных средств.
Юридический словарь

Аккредитив Авизованный — — аккредитив, выставленный банком на определенного корреспондента.
Юридический словарь

Аккредитив Безотзывный — — аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции.
Юридический словарь

Аккредитив Безотзывный Неподтвержденный — — аккредитив, при котором банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, но не гарантирует его оплату. В таком случае ответственность за выполнение обязательств.
Юридический словарь

Аккредитив Безотзывный Подтвержденный — — аккредитив, при котором покупатель поручает своему банку подтвердить аккредитив через банк продавца. Иными словами, банк продавца гарантирует выполнение условий платежа.
Юридический словарь

Аккредитив Делимый — — аккредитив, при котором можно открыть несколько аккредитивов в пределах указанной в нем суммы.
Юридический словарь

Аккредитив Денежный — — именной документ, адресованный банком-эмитентом своему отделению или банку в этой же стране или за границей, содержащий поручение о выплате денег получателю в определенный.
Юридический словарь

Аккредитив Документарный — — разновидность аккредитива, по условиям которого банк обязуется (согласно инструкциям покупателя) выплатить определенную сумму продавцу против предъявления товарораспорядительных.
Юридический словарь

Аккредитив Компенсационный — -1) аккредитив, открываемый покупателем в пользу продавца под обеспечение безотзывного аккредитива, открытого лицом, которому покупатель перепродал товар; 2) кредит.
Юридический словарь

Аккредитив Неподтвержденный — — аккредитив, при котором отсутствует подтверждение платежа со стороны исполняющего банка.
Юридический словарь

Аккредитив Непокрытый (гарантированный) — — аккредитив, при открытии которого исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.
Юридический словарь

Аккредитив Отзывный — — аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв А. не создает каких-либо обязательств.
Юридический словарь

Аккредитив Открытый — — аккредитив, при котором покупатель не имеет права отзывать аккредитив. Поскольку такой аккредитив не дает продавцу никакой гарантии, он используется весьма редко.
Юридический словарь

Аккредитив Переводный — — аккредитив, который может быть передан другому лицу.
Юридический словарь

Аккредитив Подтвержденный — — аккредитив, при котором банк, через который происходит оплата, принимает на себя обязательства произвести платеж указанной в аккредитиве суммы независимо от поступления.
Юридический словарь

Аккредитив Покрытый (депонированный) — — аккредитив, при открытии которого банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение.
Юридический словарь

Аккредитив Револьверный — — аккредитив, открываемый на часть суммы платежей и автоматически возобновляемый по мере осуществления расчетов за очередную партию товаров. А. р. открывается при равномерных.
Юридический словарь

Аккредитив Резервный — — обязательство банка-эмитента перед получателем-бенефициаром произвести платеж в пределах указанной суммы в случае невыполнения приказодателем (импортером) своих.
Юридический словарь

Аккредитив С Красным Условием — — аккредитив с условием, по которому банк выплачивает авансом часть суммы аккредитива против представления, складской расписки или другого подобного документа вместо коносамента.
Юридический словарь

Аккредитив Циркулярный — — инструкция банка своим агентам за границей оплачивать тратты клиента до оговоренной максимальной суммы.
Юридический словарь

Аккредитив Чистый — — аккредитив, который не требует представления документов и прямо не связан с товарной поставкой.
Юридический словарь

Безотзывной Аккредитив — Под безотзывным аккредитивом понимается аккредитив, который не может быть отменен без согласия бенефициара. (Ст. 264 Банковского кодекса Республики Беларусь)
Юридический словарь

Безотзывный Аккредитив — — важнейшая форма международных расчетов, применяемая во внешней торговле. При Б. а. банк, открывший аккредитив по поручению импортера, обязывается перед лицом, в пользу.
Юридический словарь

Бланковый Аккредитив — — аккредитив без указания суммы.
Юридический словарь

Валюта Платежа — — денежная единица, в которой происходит фактическая оплата товара во внешнеторговой сделке или погашение международного кредита. Может не совпадать с валютой сделки.
Юридический словарь

Воспрещение Платежа — — одна из систем восстановления прав из утраченных векселей, состоящая в наложении судом, по просьбе заявителя, запрета производить исполнение предъявителю векселя.
Юридический словарь

Дата Платежа — — день, в который наступает срок платежа по займу, облигации или долговому обязательству; как основной, так и накопленный процент также должны быть оплачены.
Юридический словарь

Источник: http://slovariki.org/ekonomiceskij-slovar/645

Основные термины по документарным аккредитивам

Основные термины по документарным аккредитивам

Авизование (Advising) — официальное уведомление банка об открытии аккредитива или изменении к нему, отправленное бенефициару.

Авизующий банк (Advising Bank) — банк, который по просьбе банка-эмитента или другого банка авизует аккредитив и какие-либо изменения к нему бенефициару.

Аккредитив (Letter of Credit, L/C, Documentary Credit, Credit) — форма расчетов, при которой банк-эмитент по поручению клиента (приказодателя) берет на себя обязательство осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) против надлежащего представления документов, соответствующих условиям аккредитива.

Акцепт (Acceptance) — согласие на оплату или гарантирование оплаты платежных документов.

Акцептующий банк (Accepting Bank) — банк, который сделал акцепт на переводном векселе и примет его к оплате после указанной даты.

Читайте так же:  Восстановление на работе практика

Аппликант (Приказодатель, Applicant, Credit Applicant, Buyer, Drawee, Accreditor) — лицо, которое поручает выпустить аккредитив и определяет его условия (приказодатель аккредитива, плательщик, импортер, трассат (если требуется использование переводного векселя по условиям аккредитива)).

Банк-эмитент (Issuing Bank) — банк, который по поручению аппликанта (приказодателя) или по поручению другого банка или от собственного имени открывает аккредитив в пользу бенефициара.

Банк бенефициара (Beneficiary’s bank) — банк, который обслуживает бенефициара по аккредитивной форме расчетов.

Банковский день — рабочий день банка в том месте, где должно выполняться действие, предусмотренное UCP-600 или другими правилами, которым подчиняется аккредитив.

Безотзывный аккредитив (Irrevocable L/C) — аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласия бенефициара, в пользу которого он был открыт, и подтверждающего банка (если он есть).

Бенефициар (Beneficiary, Exporter, Seller) — лицо, в пользу которого выставлен аккредитив (экспортер, продавец, исполнитель работ или услуг).

Грузоотправитель (Consignor, Shipper) — лицо, которое отправляет товары, обычно, но не всегда является бенефициаром (консигнант).

Грузополучатель (Consignee) — лицо, которому поставляются товары. Эквивалентные понятия: консигнатор, адресат.

Импортный аккредитив (Import Documentary Credit) — аккредитив, который открывается уполномоченным банком-эмитентом по поручению приказодателя аккредитива в пользу бенефициара, расположенного за территорией Украины или на территории Украины при условии открытия трансферабельного аккредитива.

Индоссамент (Endorsement) — передаточная надпись, сделанная, как правило, на обороте переводного векселя, чека или иного документа и указывающая на лицо, которому передаются все права по этому документу.

Исполнение аккредитива путем акцепта (by acceptance) — экспортер выписывает тратту на банк-эмитент или на банк, подтверждающий платеж, или на покупателя. При предоставлении документов происходит не платеж, а акцепт тратты. Платеж осуществляется в определенный срок. Аккредитив с траттой позволяет импортеру до наступления срока платежа реализовать товар и за счет выручки оплатить акцепт.

Исполнение аккредитива путем негоциации (by negotiation) — банк-эмитент предоставляет полномочия бенефициару выставить вексель на него или на приказодателя аккредитива. Под негоциацией понимается выплата средств банком, уполномоченным на негоциацию, против предоставления бенефициаром тратт и/или документов. Аккредитивы с негоциацией могут оплачиваться как немедленно, так и при наступлении срока платежа. Аккредитивы могут быть со свободной или ограниченной негоциацией. Если аккредитив со свободной негоциацией, то любой банк может выступить в качестве негоциирующего.

Исполнение аккредитива путем платежа по предъявлении (by payment) — расчеты с бенефициаром осуществляются непосредственно после предоставления соответствующих документов в исполняющий банк, если выдержаны все условия аккредитива.

Исполнение аккредитива путем платежа с отсрочкой (by def payment) — предполагают получение платежа бенефициаром не при предоставлении документов, а в более поздний срок, который предусмотрен в аккредитиве. При представлении документов в соответствии с аккредитивом, бенефициар получает письменное согласие банка-эмитента ил подтверждающего банка осуществить платеж в день наступления соответствующего срока оплаты. Исполнение аккредитива путем платежа с отсрочкой, как и путем акцепта, позволяет импортеру вступать во владение документами значительно раньше, чем будет осуществлен платеж.

Исполняющий банк (Available Bank) — банк, в котором аккредитив предусматривает исполнение.

Надлежащее представление (Complying presentation) — представление документов, которое соответствует условиям аккредитива, положениям UCP-600 или другим международным документам, утвержденным МТП, а также международной стандартной банковской практикой.

Негоциация (Negotiation) — покупка и/или учет переводных векселей (тратт) и/или документов, предусмотренных условиями аккредитива, негоциирующим банком.

Негоциирующий банк (Negotiating Bank) — банк, которому банк-эмитент дал полномочия купить и/или учесть переводные векселя (тратты) и/или документы, предусмотренные условиями аккредитива.

Непокрытый аккредитив — аккредитив, не обеспеченный собственными денежными средствами аппликанта аккредитива.

Отзывной аккредитив (Revocable L/C) — аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с бенефициаром.

Переводной вексель (Тратта, Bill of Exchange, Draft) — безусловный письменный приказ одного лица (трассанта) другому лицу (трассату), подписанный первым лицом и требующий от второго лица оплатить по предъявлению или по наступлению определенной даты в будущем указанной суммы денег трассанту или его приказу, или предъявителю так, как указано в векселе (тратте).

Подтверждающий банк (Confirmed Bank) — банк, который добавляет свое собственное платежное обязательство к обязательству банка-эмитента платить/акцептовать/негоциировать против надлежащего представления документов в соответствии с условиями аккредитива.

Подтвержденный аккредитив (Confirming L/C) — аккредитив, оплата по которому гарантирована, кроме банка-эмитента, другим (подтверждающим) банком.

Покрытый аккредитив — аккредитив, обеспеченный собственными денежными средствами аппликанта.

Приказодатель (Applicant, Credit Applicant, Buyer, Drawee, Accreditor) — лицо, которое поручает выпустить аккредитив и определяет его условия (приказодатель аккредитива, плательщик, импортер, трассат (если требуется использование переводного векселя по условиям аккредитива)).

Рамбурсирующий банк (Reimbursing Bank) — банк, которому банк-эмитент дал полномочия обеспечить возмещение по аккредитиву подтверждающему (исполняющему) банку или другому банку согласно предоставленных инструкций.

Рамбурсное обязательство (Reimbursement’s liability) — самостоятельное безотзывное обязательство рамбурсирующего банка, предоставленное им на основании или по просьбе банка-эмитента исполняющему (подтверждающему) банку, указанному в рамбурсных полномочиях, оплатить рамбурсное требование, выставленное исполняющим (подтверждающим) банком при условии его соответствия положениям рамбурсного обязательства, или акцептовать и оплатить переводной вексель (тратту), выставленный в рамбурсирующий банк.

Рамбурсное требование (Reimbursement’s requirement) — уведомление рамбурсирующему банку с требованием осуществить платеж исполняющему (подтверждающему) банку или другому банку с предоставленными платежными инструкциями.

Рамбурсные полномочия (Reimbursement’s authorities) — инструкции и/или полномочия, отделенные от аккредитива, которые предоставлены банком-эмитентом рамбурсирующему банку осуществить возмещение по аккредитиву банку, который предоставил рамбурсное требование, или на требование банка-эмитента акцептовать и оплатить переводной вексель (тратту), выставленную на рамбурсирующий банк.

Резервный аккредитив (Stand-By L/C) — это безотзывное обязательство Банка-эмитента, предоставленное Бенефициару по просьбе Приказодателя аккредитива, произвести оплату за Приказодателя в случае получения требования на оплату вместе с документами, предусмотренными условиями аккредитива, подтверждающими невыполнение обязательств Приказодателем.

Транспортные документы (Transport Documents, Documents of Movement) — документы, подтверждающие отгрузку/отправку товара. В документарных операциях широко используются следующие транспортные документы: коносамент, авиационная, дорожная и железнодорожная накладная, почтовая квитанция.

Читайте так же:  Деньги и денежные обязательства

Трансферабельный (переводной) аккредитив (Transferable L/C) — аккредитив, предусматривающий возможность его использования полностью или частично одним или несколькими бенефициарами. Трансферабельный аккредитив используется в том случае, когда первый бенефициар не поставляет товар сам, а является посредником и желает передать часть или все свои права и обязательства реальному поставщику (второму бенефициару). Первый экспортер поручает авизующем (исполняющему) банку авизовать второго экспортера (поставщика) о сумме, подлежащей переводу и об условиях аккредитива.

Трассант (Drawer) — лицо, выставившее переводной вексель (тратту), векселедатель.

Трассат (Drawee) — лицо, на которое выставлен переводной вексель (тратта).

Тратта — безусловный письменный приказ одного лица (трассанта) другому лицу (трассату), подписанный первым лицом и требующий от второго лица оплатить по предъявлению или по наступлению определенной даты в будущем указанной суммы денег трассанту или его приказу, или предъявителю так, как указано в векселе (тратте).

Цедент (Assignor) — применительно к аккредитивам — это бенефициар, который инструктирует авизующий банк о переводе части средств переводного аккредитива третьему лицу.

Цессионарий (Assignee) — третье лицо (применительно к аккредитивам, помимо приказодателя и бенефициара), в пользу которого могут быть переведены средства переводного аккредитива.

Экспортный аккредитив (Export Documentary Credit) — аккредитив, который открывается иностранным банком-эмитентом в пользу бенефициара, расположенного на территории Украины.

Источник: http://pandia.ru/text/80/138/41535.php

Способы исполнения документарного аккредитива (Чувахина И.О.)

Дата размещения статьи: 21.03.2015

Какие способы исполнения аккредитива предусмотрены Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов? Какие условия могут дополнительно содержаться в аккредитиве, оплачиваемом по предъявлении, например в странах Азии? Как определяется срок действия обязательств по аккредитиву при платеже с отсрочкой? В каких случаях используется смешанный платеж?

Платеж по предъявлении

Платеж с отсрочкой

Платеж путем акцепта

Платеж путем негоциации

Смешанный платеж

Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту:

Источник: http://lexandbusiness.ru/view-article.php?id=5716

Аккредитив с рассрочкой платежа

Видео (кликните для воспроизведения).

При аккредитиве с рассрочкой платежа (Letter of credit available by deferred paymentat. days sight or at. days from the date of shipment) бенефициар получает платеж не при подаче документов, а в более поздний срок, предусмотренный в аккредитиве (без выписки экспортером векселей). При представлении документов в соответствии с аккредитивом бенефициар получает письменное согласие уполномоченного банка осуществить платеж в день наступления соответствующего срока оплаты. Таким образом, импортер вступает во владение документами (а значит, и товарами или услугами), прежде чем он будет дебетован по продажной или покупной цене.

В экономическом плане аккредитив с рассрочкой платежа соответствует аккредитиву, предусматривающему акцепт тратт, с той лишь разницей, что аккредитив с рассрочкой платежа не может быть дисконтирован подобно векселю, поскольку здесь в наличии имеется только бухгалтерское требование. Однако при определенных условиях банк может авансировать требование с рассрочкой платежа. Как правило, это возможно только для банка-эмитента или подтверждающего банка. В случае когда аккредитив подтвержден исполняющим банком, экспортер получает взамен документов, соответствующих условиям аккредитива, твердое обещание платежа в срок, предусмотренный условиями аккредитива. В случае же авизованного аккредитива экспортер получает против своих документов только письмо от принимающего банка с указанием даты платежа без обязательств платежа со стороны последнего и при наличии средств.

При учете векселя возможностей больше. В выпускаемых сегодня аккредитивах все чаще не содержится требование выставления тратт 1 . Однако по платежным аккредитивам английские подтверждающие и авизующие банки требуют представления тратт, даже если они не были оговорены банком-эмитентом. Однако если аккредитив предусматривает отсрочку платежа до определенной даты в будущем без указания о выставлении тратт, то соответственно подтверждающий или авизующий банк не будут требовать их предъявления. Даже когда в случае подтвержденного аккредитива с рассрочкой платежа тратты, которые можно было бы учесть или негоциировать, отсутствуют, обязательств подтверждающего банка вполне достаточно, чтобы бенефициар получил некоторый аванс от своего банка. Однако банки редко выдают аванс или финансируют аккредитивы с рассрочкой платежа, а если это и происходит, то в основном только в случаях со «своими» клиентами или с фирмами с безупречной репутацией. Если же аккредитив не подтвержден, то это исключение из общего правила.

Кроме того, если по своему усмотрению банк-посредник примет решение финансировать экспортера посредством акцепта тратт, выставленных на него, вместо безусловного обязательства произвести расчет в указанный срок в будущем, бенефициар может получить выручку за вычетом учетных тарифов по предъявлении документов.

Источник: http://studme.org/160376/finansy/akkreditiv_rassrochkoy_platezha

АККРЕДИТИВ С ОТСРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА

Большой бухгалтерский словарь. — М.: Институт новой экономики . Под редакцией А.Н. Азрилияна . 1999 .

Смотреть что такое «АККРЕДИТИВ С ОТСРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА» в других словарях:

Аккредитив С Отсрочкой Платежа — аккредитив, который выплачивается получателю по истечении некоторого срока с момента его предъявления. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

аккредитив с отсрочкой платежа — Аккредитив, в соответствии с которым деньги выплачиваются бенефициару (получателю) по прошествии некоторого времени с момента его предъявления. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет … Справочник технического переводчика

АККРЕДИТИВ С ОТСРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА — аккредитив, в соответствии с которым деньги выплачиваются бенефициару (получателю) по прошествии некоторого времени с момента его предъявления … Большой экономический словарь

Аккредитив — (Letter of credit) Понятие аккредитив, виды аккредитивов, расчеты по аккредитивам Информация о понятии аккредитив, виды аккредитивов, расчеты по аккредитивам Содержание >> Аккредитив это, определение это условное , принимаемое (банком эмитентом)… … Энциклопедия инвестора

АККРЕДИТИВ — одна из форм безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами или с их участием, проводимых через банк или небанковскую кредитно финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение). В соответствии со ст. 254 БК аккредитивом является… … Юридический словарь современного гражданского права

БЕЗОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ — в соответствии со ст. 257 БК под безотзывным аккредитивом понимается аккредитив, который не может быть отменен или изменен без согласия бенефициара. Аккредитив является безотзывным, если иное прямо не оговорено в его тексте. Банк эмитент обязан… … Юридический словарь современного гражданского права

Читайте так же:  Процесс увольнения генерального директора по собственному желанию

РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВУ — в соответствии со ст. 231 БК аккредитивы являются одной из форм проведения безналичных расчетов. Согласно ст. 254 БК под аккредитивом понимает обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента приказодателя (банк эмитент),… … Юридический словарь современного гражданского права

Источник: http://buhgalterskiy_slovar.academic.ru/1417/%D0%90%D0%9A%D0%9A%D0%A0%D0%95%D0%94%D0%98%D0%A2%D0%98%D0%92_%D0%A1_%D0%9E%D0%A2%D0%A1%D0%A0%D0%9E%D0%A7%D0%9A%D0%9E%D0%99_%D0%9F%D0%9B%D0%90%D0%A2%D0%95%D0%96%D0%90

Аккредитив С Отсрочкой Платежа

Словарь бизнес-терминов. Академик.ру . 2001 .

Смотреть что такое «Аккредитив С Отсрочкой Платежа» в других словарях:

аккредитив с отсрочкой платежа — Аккредитив, в соответствии с которым деньги выплачиваются бенефициару (получателю) по прошествии некоторого времени с момента его предъявления. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет … Справочник технического переводчика

АККРЕДИТИВ С ОТСРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА — аккредитив, в соответствии с которым деньги выплачиваются бенефициару (получателю) по прошествии некоторого времени с момента его предъявления … Большой бухгалтерский словарь

АККРЕДИТИВ С ОТСРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА — аккредитив, в соответствии с которым деньги выплачиваются бенефициару (получателю) по прошествии некоторого времени с момента его предъявления … Большой экономический словарь

Аккредитив — (Letter of credit) Понятие аккредитив, виды аккредитивов, расчеты по аккредитивам Информация о понятии аккредитив, виды аккредитивов, расчеты по аккредитивам Содержание >> Аккредитив это, определение это условное , принимаемое (банком эмитентом)… … Энциклопедия инвестора

АККРЕДИТИВ — одна из форм безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами или с их участием, проводимых через банк или небанковскую кредитно финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение). В соответствии со ст. 254 БК аккредитивом является… … Юридический словарь современного гражданского права

БЕЗОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ — в соответствии со ст. 257 БК под безотзывным аккредитивом понимается аккредитив, который не может быть отменен или изменен без согласия бенефициара. Аккредитив является безотзывным, если иное прямо не оговорено в его тексте. Банк эмитент обязан… … Юридический словарь современного гражданского права

РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВУ — в соответствии со ст. 231 БК аккредитивы являются одной из форм проведения безналичных расчетов. Согласно ст. 254 БК под аккредитивом понимает обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента приказодателя (банк эмитент),… … Юридический словарь современного гражданского права

Источник: http://dic.academic.ru/dic.nsf/business/298

Наши услуги

Ставьте самые смелые цели! Исходя из них мы сформируем комплексное финансовое предложение, соответствующее вашим ожиданиям.

Ваши цели

Ваш бизнес в процессе работы сталкивается с самыми разными задачами. Мы готовы предложить вам банковские услуги, которые помогают достичь самых разных целей.

Банк Онлайн

Когда каждая минута на счету, дистанционные инструменты помогут решить ключевые финансовые вопросы.

Дисконтирование обязательства
отсроченного платежа по аккредитиву

Для успешных внешнеторговых сделок

Дисконтирование обязательства
отсроченного платежа по аккредитиву

Для успешных внешнеторговых сделок

  • Наши услуги
  • Документарные операции
  • Аккредитивы

Дисконтирование обязательства отсроченного платежа по аккредитиву

В целях стимулирования и развития экспорта Приорбанк предлагает услугу дисконтирования обязательства отсроченного платежа по аккредитиву (далее – дисконтирование) путем предоставления отсрочки платежа импортеру и завершения внешнеторговой операции экспортером после отгрузки (поставки) товаров, выполнения работ, оказания услуг, с помощью аккредитива.

Дисконтирование – предоставление Приорбанком денежных средств экспортеру до наступления срока платежа по аккредитиву, оплачиваемому путем платежа с отсрочкой, при условии предъявления экспортером в Приорбанк документов, составляющих надлежащее представление (документы должны соответствовать условиям аккредитива, положениям правил, применяемым к аккредитиву, и международной стандартной банковской практике работы по аккредитивам).

Преимущества дисконтирования для экспортёра

Расширение географии экспорта

Дисконтирование позволяет повысить конкурентоспособность продаж путём предоставления импортёру отсрочки платежа за поставляемый товар, выполняемые работы или оказываемые услуги.

Эффективное управление финансами

Экспортёру предоставляется возможность получить экспортную выручку и завершить внешнеторговую операцию сразу после отгрузки (поставки) товаров, выполнения работ, оказания услуг.

Получение денежных средств от банка по упрощённой процедуре

Дисконтирование производится с правом получения возмещения в сумме надлежащего представления по аккредитиву от банка-эмитента аккредитива по наступлению срока платежа по аккредитиву согласно отсрочке. Установление лимитов финансирования экспортёра, предоставление экспортёром обеспечения для получения денежных средств не требуется.

Как воспользоваться услугой

  1. Заключите с импортёром внешнеторговый договор, предусматривающий аккредитивную форму расчётов за экспорт.
  2. Получите в свою пользу аккредитив с отсрочкой платежа (минимум 15, максимум 180 дней), с инструкциями о его подтверждении в Приорбанке.
  3. Обратитесь в Приорбанк. Заключите с Приорбанком соглашение о дисконтировании обязательства отсроченного платежа по аккредитиву.
    Представьте в Приорбанк документы по аккредитиву и инструкции о дисконтировании, уступите Приорбанку права требования и получения выручки по аккредитиву.
  4. Получите денежные средства на текущий (расчётный) счёт в Приорбанке.

Вам в помощь

Ваша выручка до 5 млн. евро?

Ответят на ваши вопросы менеджеры службы клиентского сервиса.

Ваша выручка свыше 5 млн. евро?

Ответят на ваши вопросы и помогут в оформлении менеджеры банка.

Последние посещенные страницы

Историю просмотров и сохраненные страницы вы всегда можете найти в выпадающем меню справа на экране

Последние посещенные страницы

Историю просмотров и сохраненные страницы вы всегда можете найти в выпадающем меню справа на экране

Для клиентов Приорбанка

Видео (кликните для воспроизведения).

Мы всегда готовы оказать поддержку по вопросам, которые важны для вас

Перечень плат по дисконтированию обязательства отсроченного платежа по аккредитиву 1

Наименование операции

для аккредитивов в белорусских рублях 4

для аккредитивов в иностранной валюте 2,3

1. плата за организацию дисконтирования 250 BYN 100 EUR 2. плата за предоставление денежных средств По договоренности сторон, минимум — 125 BYN в месяц

1. Платы подлежат оплате в сроки, определенные соглашением о дисконтировании обязательства отсроченного платежа по аккредитивам, в валюте дисконтирования. В случае если валюта дисконтирования отличается от валюты платы согласно п.1., она оплачивается по базовому курсу, устанавливаемому банком на дату письменного уведомления банка о планируемой дате дисконтирования и расчете суммы вознаграждения за дисконтирование. Минимум рассчитывается исходя из количества дней действия обязательств банка-эмитента. Платы по аккредитивам подлежат оплате в сроки, определенные договором.

Читайте так же:  Какие вопросы при оформлении кредита

2. Плата может быть оплачена в валюте аккредитива либо в иной валюте (в соответствии с валютным законодательством РБ), по курсу, установленному банком для валютно-обменных операций с клиентами на дату уплаты платы, если иной курс не определен договором или на дату выставления платы к оплате плательщиком, не являющимся клиентом банка.

3. В случае несовпадения валюты операции с валютой минимума (максимума) при расчете плат, подлежащих оплате бенефициаром, пересчет производится по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату:

— начисления (последний рабочий день месяца) при наличии обязательства и на последний рабочий день наличия обязательства, если обязательство прекратило свое действие;

— оказания услуги — для плат, определяемых в процентах от суммы без учета количества дней.

4. В том числе для аккредитивов в иностранной валюте с платежами в белорусских рублях. При расчете суммы платы, выраженной в процентах от суммы в иностраной валюте, пересчёт в белорусские рубли производится по официальному курсу белорусского рубля на дату оказания услуги, установленному Национальным банком Республики Беларусь по отношению к соответствующей иностранной валюте.

1. Платы подлежат оплате в сроки, определенные соглашением о дисконтировании обязательства отсроченного платежа по аккредитивам, в валюте дисконтирования. В случае если валюта дисконтирования отличается от валюты платы согласно п.2.15.1., она оплачивается по базовому курсу, устанавливаемому банком на дату письменного уведомления банка о планируемой дате дисконтирования и расчете суммы вознаграждения за дисконтирование. Минимум рассчитывается исходя из количества дней действия обязательств банка-эмитента. Платы по аккредитивам подлежат оплате в сроки, определенные договором.


2. Плата может быть оплачена в валюте аккредитива либо в иной валюте (в соответствии с валютным законодательством РБ), по курсу, установленному банком для валютно-обменных операций с клиентами на дату уплаты платы, если иной курс не определен договором или на дату выставления платы к оплате плательщиком, не являющимся клиентом банка.

3. В случае несовпадения валюты операции с валютой минимума (максимума) при расчете плат, подлежащих оплате бенефициаром, пересчет производится по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату:

— начисления (последний рабочий день месяца) при наличии обязательства и на последний рабочий день наличия обязательства, если обязательство прекратило свое действие; — оказания услуги — для плат, определяемых в процентах от суммы без учета количества дней.

4. В том числе для аккредитивов в иностранной валюте с платежами в белорусских рублях. При расчете суммы платы, выраженной в процентах от суммы в иностраной валюте, пересчёт в белорусские рубли производится по официальному курсу белорусского рубля на дату оказания услуги, установленному Национальным банком Республики Беларусь по отношению к соответствующей иностранной валюте.

Источник: http://www.priorbank.by/business/services/documentary-operations/akkreditivy-business/diskontirovanie

Аккредитивная и инкассовая форма международных расчетов

Основными формами платежа в международном бизнесе выступают, как правило, инкассо и документарный аккредитив.

В соответствии с «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов», разработанными Международной торговой палатой, под аккредитивом понимается договор между импортером и банком-эмитентом о проведении финансовой организацией:

  • • платежа третьему лицу (бенефициару) или его приказу;
  • • оплаты или акцепта переводных векселей (тратт), выставленных бенефициаром;
  • • о негоциации другим банком против обусловленных документов. Негоциация представляет собой процедуру покупки и (или) учета переводных векселей (тратт) или документов, оговоренных условиями аккредитива.

Аккредитивная форма платежа является наиболее распространенной во внешней торговле. Ее популярность легко объяснить надежностью, так как экспортер получает оплату только после передачи товарораспорядительных документов, а продавец проводит отгрузку товара только после получения извещения из банка об открытии аккредитива.

Аккредитивы выставляются банками на основании поручения импортера. Хотя аккредитив является обособленной от договора купли-продажи сделкой, его условия почти полностью повторяют валютно-финансовые условия контракта.

После открытия аккредитива, т.е. выпуска обязательства об оплате, банк-эмитент направляет документы банку-контрагенту для авизования аккредитива бенефициару. Авизование – это уведомление банка об открытии, изменении или аннулировании аккредитива. Авизование не накладывает на банк дополнительных обязательств, хотя и предполагает проверку подлинности предоставленных документов. Банк, проводящий авизование, называется авизующим банком. Если авизующий банк дает дополнительную гарантию исполнения аккредитива, то его называют подтверждающим банком.

Если экспортер согласен с условиями выставленного аккредитива, то он дает указание авизующему банку о передаче банку- эмитенту товарораспорядительных документов. После получения и проверки документов эмитент перечисляет оговоренную сумму на счет экспортера. По общему правилу расходы по обслуживанию аккредитива берет на себя импортер. Схема расчетов с помощью документарного аккредитива представлена на рис. 8.2.

В международной практике применяются следующие виды аккредитивов.

Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любое время без предварительного уведомления экспортера. В документе должно быть четко указано, что данный аккредитив является отзывным, в противном случае аккредитив автоматически признается безотзывным. Отзывный аккредитив используется крайне редко, только в случае прочных долговременных отношений между контрагентами.

Рис. 8.2. Схема расчетов с помощью документарного аккредитива:

1 – заключение контракта; 2 – поручение на открытие аккредитива; 3 – сообщение об открытии аккредитива; 4 – авизование аккредитива; 5 а, б, в – передача документов; 6 – отгрузка товара; 7 а, б, в – платеж

Безотзывный аккредитив предполагает твердое обязательство со стороны импорта произвести оплату. Внесение изменений в условия аккредитива или его аннуляция без предварительного согласия бенефициара невозможны.

Подтвержденный аккредитив обеспечивается гарантией со стороны авизующего банка или любого третьего банка, пользующегося доверием экспортера. Данная мера бывает необходимой в случае нестабильной экономической и политической ситуации в стране импортера. Расходы по подтверждению берет на себя покупатель.

Неподтвержденный аккредитив не имеет дополнительной гарантии со стороны третьего банка.

Трансферабельный (переводной) аккредитив предполагает, что кроме основного бенефициара аккредитив может быть использован другим лицом.

Если банк импортера перечисляет средства на счет авизующего банка на период действия аккредитива, то такой аккредитив называют депонированным или покрытым.

При оформлении непокрытого аккредитива оплата товара экспортеру гарантируется банком-эмитентом, данная форма расчетов возможна только при наличии корреспондентских отношений между авизующим банком и банком импортера и осуществляется путем перечисления средств со счета банка-эмитента на счет экспортера.

Читайте так же:  Нарушение охраны труда на предприятии

Револьверный (возобновляемый) аккредитив открывается в случае поставки товара частями. Как правило, сумма аккредитива покрывает стоимость поставки одной партии. После проведенной оплаты аккредитив пополняется автоматически через оговоренный промежуток времени. Револьверный аккредитив считается кумулятивным, если неиспользованные суммы добавляются к вновь зачисленным денежным средствам. Если же период пользования невостребованными средствами истекает, то аккредитив называют некумулятивным.

Резервный аккредитив сочетает в себе элементы документарного аккредитива и банковской гарантии. Он получил наибольшее распространение в США, так как в этой стране в силу юридических причин выдача гарантий финансовыми организациями сильно ограничена. Резервный аккредитив – это не только инструмент защиты интересов экспортера, как это происходит с документарным аккредитивом. Резервный аккредитив может применяться практически к любой сделке, в том числе выступает в качестве обеспечения при ненадлежащем исполнении контракта продавцом. В широком смысле резервный аккредитив можно отнести к категории необеспеченных кредитов.

Если банк-эмитент не может связаться с банком бенефициара напрямую по политическим причинам или между данными банками отсутствует агентское соглашение, то выпускается транзитный аккредитив. Транзитный аккредитив позволяет банку-посреднику одной страны авизовать аккредитив в пользу бенефициара другой страны.

При реализации компенсационных или реэкспортных операций могут открываться компенсационные аккредитивы (аккредитивы бэк-ту-бэк). Компенсационные аккредитивы являются юридически независимыми друг от друга, однако их условия полностью совпадают, за исключением стоимости товаров.

В случае проведения авансовых расчетов может открываться аккредитив «с красной оговоркой». Выплата производится из средств банка экспортера, но под гарантии банка-эмитента. Свое название аккредитив получил благодаря тому, что условие о выдаче аванса печаталось красным цветом. Принято выделять три вида «красных оговорок»:

  • • чистая (необеспеченная) оговорка позволяет экспортеру получить аванс по требованию в размере, оговоренном условиями аккредитива;
  • • документарная (обеспеченная) оговорка формулирует обязанность экспортера для получения аванса предъявить складскую расписку и впоследствии предоставить коносамент или другие транспортные документы. Может также выдвигаться дополнительное условие о страховании находящихся на складе товаров;
  • • оговорка о расписке (счете-фактуре) и обязательстве ставит банк-посредник перед необходимостью авансировать экспортера при предъявлении последним расписки или счета-фактуры. Выдача аванса производится против компенсации затрат банком импортера. Возмещение издержек банку-корреспонденту со стороны эмитента называется рамбурсом.

Условием выставления аккредитива «с зеленой оговоркой» является нс только выплата бенефициару аванса, но и предоставление экспортеру складского помещения в порту отгрузки. В данном случае банк рассматривает аванс как кредит экспортеру. Погашение кредита и выплата процентов производятся из зачисленной на счет продавца выручки от продажи товара.

Оплата по аккредитиву может осуществляться одним из следующих способов:

Инкассовая форма расчета – поручение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через банк деньги или подтверждение, что денежные средства будут выплачены в определенный срок.

В основе правоотношений между экспортером и его банком лежит инкассовое поручение. Правоотношения между банком экспортера и банком импортера определяются соответствующим поручением банка экспортера, принятым к исполнению банком, обслуживающим импортера. Инкассо применяется в том случае, когда договор содержит условия, согласно которым покупатель обязан произвести платеж в месте, обозначенном в договоре, против счета фактуры продавца и других товаросопроводительных и товарораспорядительных документов.

Унифицированные правила по инкассо, разработанные Международной торговой палатой в 1955 г., выделяют два основных вида инкассовых поручений:

  • 1) чистое – инкассо финансовых документов, не сопровождаемое передачей коммерческих документов. К финансовым документам относят чеки, простые векселя, тратты и т.д.;
  • 2) документарное – инкассо, сопровождаемое передачей не только финансовых, но и коммерческих документов, или инкассо только коммерческих документов. Группа коммерческих документов включает в себя транспортные документы (коносамент, железнодорожные, авто- и авианакладные), счета, документы, подтверждающие право собственности на товар.

Основными участниками операции по документарному инкассо становятся как минимум пять сторон:

Схема осуществления инкассовой операции представлена на рис. 8.3.

Рис. 8.3. Схема осуществления инкассовой операции:

1 – заключение контракта; 2 – передача инкассового поручения, финансовых и (или) транспортных документов банку-ремитенту; 3 – передача документов банком-ремитентом инкассирующему (представляющему банку); 4 а, б – представление документов для акцепта или платежа плательщику; 5 а, б – получение акцепта или платежа от импортера; 6 – перевод средств в адрес банка-ремитента; 7 – зачисление средств на счет экспортера

Документарное инкассо реализуется в нескольких формах.

  • 1. Документы против платежа. Данный вид инкассо предполагает, что импортер получает пакет товарораспорядительных документов только после оплаты товаров, которая производится в течение 24 ч. Однако по согласованию с экспортером оплата может быть произведена на условиях:
    • • «оплата по первому требованию»;
    • • «при доставке товаров».
  • 2.Документы против акцепта. Передача товарораспорядительных документов осуществляется против акцепта векселя. Срок акцепта устанавливается через 60–180 дней после предъявления векселя или с указанием конкретной даты. Данная форма оплаты позволяет импортеру получить средства для расчетов с экспортером путем немедленной продажи товаров, не прибегая к банковскому кредиту.
  • 3. Акцепт с передачей документов против платежа в определенный срок. Банк-ремитент обязывает плательщика акцептовать вексель после предъявления последнему документов, однако передача документов импортеру происходит только после оплаты тратты. Данная форма инкассо в настоящее время практикуется крайне редко.

Таким образом, аккредитив является инструментом более предпочтительным для экспортера, а инкассо – для импортера. При инкассо экспортер должен испытывать доверие не только к своему контрагенту и его платежеспособности, но и к политической и экономической ситуации в стране плательщика. Инкассовая форма расчетов предполагает оплату реально поставленных товаров, а расходы на проведение операции сравнительно невелики. Аккредитив позволяет получить экспортеру гарантию исполнения платежа. Аккредитивная форма является более дорогостоящей по сравнению с инкассо, но если контрагенты недостаточно знают друг друга или ситуация в странах партнеров внушает им опасения, то использование аккредитива является обоснованным.

Источник: http://studme.org/50515/ekonomika/akkreditivnaya_inkassovaya_forma_mezhdunarodnyh_raschetov

Аккредитив с отсрочкой платежа
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here