Дебиторская задолженность в счет кредита

Предлагаем ознакомиться с ответами на вопросы по теме: "Дебиторская задолженность в счет кредита" от профессионалов для людей. Если в статье не найдете ответ на свой вопрос, то можно обратиться к дежурному специалисту.

Как закрыть свой кредит с помощью чужой дебиторской задолженности?

Уважаемый читатель, в преддверии Вебинара с участием экспертов-судебных приставов «Как закрыть свой долг перед банком? Дебиторка, вексель или выкуп? Узнайте правду от судебных приставов!» , я предоставляю многим авторам высказать свою точку зрения на применимость того или иного способа (инструмента) уменьшения и ликвидации своей задолженности перед банком. Сразу оговорю, что не всегда и не во всём моя точка зрения совпадает с мнением этих авторов (я опираюсь на судебную практику и конкретные результаты)

Многих читателей конкретно интересует такой способ — закрыть свой кредит с помощью чужой дебиторской задолженности. Возможно ли это, купить на аукционе по банкротству или где-либо чужой долг и закрыть этим долгом свой кредит в банке? Многие юристы-практики скептически к этому относятся, но есть ряд специалистов, которые утверждают: «Да, это возможно! Закрыть свой кредит с помощью чужой дебиторской задолженности- это практически осуществимо!»

Мои коллеги, команда сайта Procollection.ru, любезно согласились предоставить статью на тему Как закрыть свой кредит с помощью чужой дебиторской задолженности. С удовольствием размещаю на своем блоге:

«На сегодняшний день практически все экономически активное население страны обращалось в банки за предоставлением кредитов. Многие делали это по несколько раз. Получается, что 40% от общего числа жителей России имеют долговые обязательства перед финансовыми организациями.

Еще 10% от этой суммы допустили просрочки и числятся в категории проблемных заемщиков. Долги перед кредиторами составляют миллиарды рублей. А поскольку банки являются основой экономики страны, то прощать эти деньги никто не собирается. Наоборот, взыскание ужесточается с каждым годом, а судебная система практически всегда занимает позицию того, кто предоставлял заем.

Поскольку Россия считается цивилизованной страной, то власти не могли не обратить внимание на такие серьезные цифры. Все понимают, что нельзя взять и выставить за черту бедности сразу несколько миллионов человек отобрав у них последнее имущество.

Поэтому разрабатываются законы и поправки способные при грамотном подходе облегчить жизнь должников и помочь им выбраться из долговой ямы. Например, недавно вступил в силу закон о банкротстве физических лиц, но действовать он начинает при долге от 500 тыс. рублей. Это довольно высокий показатель, а большинство заемщиков не обладает такими долгами.

Сами банки в большинстве случаев предоставляют возможность закрыть свой долг. Правда, всегда делают это, исключительно, в свою пользу. Наверняка все слышали о таких понятиях, как:

  • реструктуризация;
  • переаккредитация;
  • кредитные каникулы;
  • кредит с помощью скоринговой системы и т. д.

Но такие действия не всегда применимы. Многим должникам они могут навредить, а не помочь, как заверяют банкиры. Поэтому приходится искать альтернативные решения с помощью законодательства.

Одним из таких методов является закрытие своего кредита с помощью чужой дебиторской задолженности. Для большинства этот способ мало известен, потому что требует определенных знаний и вложений. Но закрыть средний долг в 200-300 тыс. рублей вполне приемлемо, а бюджет не превысит стоимости услуг юриста.

Что такое дебиторская задолженность?

Дебиторская задолженность – это долг одной коммерческой организации перед другой. Давайте рассмотрим простой пример. Две компании работают друг с другом несколько лет. Одна покупает оптом товар у второй и продает его в розницу. У них давно сложились доверительные отношения, и оплата за продукцию осуществляется с задержкой платежа примерно на две три недели.

Но вот что-то происходит и одна из фирм не переводит деньги в срок. Таким образом, появляется долг, который и называется дебиторской задолженностью.

Далее, сценарий будет развиваться в двух направлениях:

  1. Кредитор подает в суд на должника и взыскивает имущество фирмы с помощью судебных приставов.
  2. Продает дебиторскую задолженность на специализированных аукционах или биржах за небольшой процент от общей суммы.

Чтобы закрыть свой долг перед банком, мы как физические лица имеем право купить дебиторскую задолженность и предъявить ее в качестве своего имущества. Но давайте обо всем по порядку.

Как купить дебиторскую задолженность?

Приобрести дебиторскую задолженность можно на специализированных интернет-площадках. Самое главное, что вы не будете ее взыскивать. Поэтому интерес представляет только стоимость задолженности и ее сумма. Чем дешевле, тем лучше. Ее ликвидность должна интересовать вас меньше всего, конечно, если вы не собирайтесь, таким образом, заработать.

Поэтому обращаем свое внимание на старые долги, срок которых больше года. Скорее всего, имущество фирмы давно снято с баланса. Взыскать его не представляется возможным, поэтому цена такого долга будет минимальна.

Главное, на что нужно обратить внимание, чтобы организация чей долг вы собирайтесь купить не находилась на стадии банкротства или ликвидации. В противном случае пристав не примет ее в счет погашения вашего долга.

Возврат долга с помощью дебиторки

Предположим, вы нашли подходящую по цене и сумме дебиторскую задолженность. Купили ее и получили от продавца соответствующие документы. А что делать с ней дальше?

Если у вас просрочка по кредиту, но суда еще не было, можно предложить банку забрать вашу дебиторку в счет долга. Естественно, вам откажут в 99% случаев. Главное, получите письменный отказ.

Прошел суд, и сотрудники ФССП возбудили против вас исполнительное производство. Взыскание проводится в соответствии с ФЗ 229 и 118. На основании этих законов приставы обязаны принять вашу дебиторскую задолженность, как имущество первого уровня, наравне с деньгами, акциями и ценными бумагами.

Далее, банку предлагается принять дебиторскую задолженность на баланс в счет долга. В ряде регионов крупные банки подписывают соглашение с приставами о принятии любого имущества должников.

Если банк в письменной форме отказывается брать вашу дебиторку в счет погашения долга, то пристав закрывает исполнительное производство в связи нежеланием истца принять имущество. В любом случае должник остается в выигрыше. Либо его долг закроют, либо закроют исполнительное производство, а судиться и предъявлять дебиторскую задолженность можно бесконечно долго.»

Источник: http://sovetam.ru/2015/10/19/kak-zakryt-svoj-kredit-s-pomoshhyu-chuzhoj-debitorskoj-zadolzhennosti/

Закрыть долг дебиторской задолженностью

Здравствуйте!

Сегодня расскажу о возможности законно закрыть долг по кредиту у судебных приставов дебиторской задолженностью или векселем.

Дебиторская задолженность (далее — ДЗ)

ДЗ – это зафиксированный долг одного лица перед другим. Её можно купить по договору цессии. ДЗ становится вашим активом, т.е. имуществом на которое может быть обращено взыскание по исполнительному производству.

Читайте так же:  Заявление на вычет алиментов в бухгалтерию образец

А так как она покупается за 10-20% от размера задолженности, то и вам это становится весьма выгодно.

Чтобы понять, как это работает, приведу пример с цифрами:

  1. Допустим, что у вас в ФССП находится исполнительное производство по долгу в 1 000 000 руб.
  2. При этом ООО «Единичка» имеет перед АО «Двоечка» подтвержденную ДЗ в размере 1300 000 руб.

Надо помнить, что нам в наших целях нужна только подтвержденная задолженность, т.е. просуженная (возможно уже с исполнительным листом) и непросроченная (помним про срок исковой давности и срок предъявления исполнительного документа к взысканию). При этом должник (ООО «Единичка») не должен находиться в процессе ликвидации или процедуре банкротства.

  1. АО «Двоечка» продала нам этот долг в полном размере за 200 000 руб. по договору цессии.
  2. Мы обращаемся в суд с заявлением о замене лиц в обязательстве.
  3. С момента вступления акта суда в законную силу, ООО «Единичка» становится должна нам 1 300 тыс. руб.
  4. Данные документы передаем судебному приставу и обращаем взыскание на данную задолженность.
  5. Судебный пристав предлагает банку забрать ДЗ в счет погашения кредита.
  6. Банк отказывается и ДЗ выставляется на торги с минусом сначала 15%, а потом 25% от стоимости ДЗ.
  7. После этого пристав повторно предлагает банку зачесть долг ДЗ по оставшейся цене (-25%).
  8. Если банк забирает ДЗ, то долг списывается, если нет – судебный пристав выносит постановление об окончании производства.

Финал — ваш долг в размере 1 000 000 руб. был полностью закрыт ДЗ, которую вы купили за 200 000 руб.

Вексель

Вексель – это долговая расписка, такая же задолженность, признанная сторонами и оформленная в виде ценной бумаги.

Он также покупается за 15-25% от номинальной стоимости и предъявляется в службу судебных приставов.

Процедура обращения взыскания на вексель абсолютно такая-же, как и на ДЗ. Однако банки с большей охотой берут эти ценные бумаги, чем непонятную задолженность.

В большинстве случаев процедура закрытия производства векселем более быстрая.

Данные способы погашения очень выгодны, так как позволяют закрыть долг за 10-25% от его размера. Они позволяют погасить долг полностью без дальнейших последствий.

Вот такая вот сложная тема простым языком.

Конечно, остается вопрос где, у кого и как купить ДЗ или вексель? Тут всё просто, у меня есть надежные и постоянные партнеры, обращайтесь, подскажу.

Источник: http://moipravovoi.ru/dolg/debitorskaya-zadolzhennost.html

Как закрыть исполнительное производство через дебиторскую задолженность?

Краткое содержание:

Представьте ситуацию: вы должны банку по кредиту. Выплачивать нет возможности. Начинаются бесконечные звонки и СМС от коллекторов вам и вашим близким, нередко и на работу. Вам грозят судом. И понятно, что негативные последствия, связанные с возбуждением исполнительного производства, никому не нужны.

Но есть законные способы закрыть исполнительное производство через дебиторскую задолженность, которая просуживается в вексель и может быть предъявлена приставу в качестве актива должника.

Законные основания для погашения долга дебиторской задолженностью

Исходя из ст. 76 ФЗ № 229 «Об исполнительном производстве», дебиторская задолженность (далее – ДЗ) является имуществом, поэтому на нее может быть обращено взыскание службой судебных приставов (далее – ССП).

Ст. 382 ГК РФ гласит, что по договору цессии ДЗ, право требования на нее может быть передано другому лицу (физическому и юридическому).

Как правило, механизм работает при отсутствии у должника официального источника дохода и какого-либо имущества. Исключение составляет единственное жилье и земельный участок под ним, не являющиеся предметом ипотеки (ст. 446 ГПК РФ) и не использующиеся в предпринимательской деятельности.

Критерии, которым должна соответствовать дебиторская задолженность

Выделим несколько критериев, которым должна соответствовать дебиторская задолженность, чтобы на нее было можно обратить взыскание:

  • срок исковой давности не истек (дебиторка должна быть просужена);
  • дебитор не находится в иностранном государстве, с которым РФ не заключен договор о правовой помощи;
  • дебитор не находится в процессе ликвидации;
  • дебитор не прекратил свою деятельность в качестве юридического лица и не исключен из ЕГРЮЛ;
  • в отношении дебитора не введена процедура банкротства.

Как закрыть исполнительное производство через дебиторскую задолженность. Алгоритм

Шаг первый: вы покупаете чужую дебиторскую задолженность по договору цессии.

Шаг второй: оформляете через суд правопреемство по данному долгу (можно дистанционно).

Если долг юридического лица – обращаетесь в арбитражный суд с заявлением о процессуальном правопреемстве. Если долг физического лица – в суд общей юрисдикции с аналогичным заявлением.

После рассмотрения заявления получаете документы, что вы являетесь кредитором того или иного юридического или физического лица. Процедура занимает от одной недели до одного месяца.

Шаг третий: Обращаетесь в ССП с заявлением по обращению взыскания по вашему исполнительному производству (далее – ИП) на данную ДЗ (можно дистанционно – по почте).

Суду необходимо предоставить документы:

  • подтверждающие вашу ДЗ (договор цессии, акт приема-передачи, платежные документы по оплате данной ДЗ);
  • о правопреемстве (определение суда, что вы являетесь правообладателем данной ДЗ).

Если по дебитору был исполнительный лист, то вы прикладываете и его.

Приставы имеют право рассматривать данное заявление от 2 до 3 недель, но ответить вам обязаны.

Шаг четвертый: Дождаться всех стадий зачета вашей дебиторки в счет долга ССП.

Ситуацию нужно контролировать, периодически звонить и уточнять на какой стадии находится процесс зачета вашей ДЗ.

Существуют следующие варианты:

Вопрос-ответ

Вопрос: Мой долг составляет 1 млн рублей, дело на стадии исполнительного производства. Если я куплю дебиторку на 1 млн рублей, этого будет достаточно?
Ответ: Нет, так как ССП предлагает ее банку с дисконтом 25%. Вам будет необходимо приобрести дебиторскую задолженность минимальным номиналом 1 250 000 рублей.

Вопрос: Годится только просуженная дебиторская задолженность?
Ответ
: Да, принимается только просуженная дебиторская задолженность.

Вопрос: Закрытое исполнительное производство могут снова возобновить?
Ответ:
Да, спустя 6 месяцев по заявлению взыскателя. Но в 90% случаях взыскатель этого не делает.

Вопрос: Пристав не принимает дебиторку потому, что по его словам, она не имеет ценности.
Ответ: У пристава нет квалификации и полномочий оценщика, поэтому он,в данном случае не прав. И даже если пристав привлечет оценщика, то его отчет можно будет оспорить. Если после того как вы все это сообщили приставу, он все равно не принимает ДЗ, пишите соответствующее обращение старшему приставу, в котором укажите на незаконность действий младшего. Требуйте его заменить. Также действия пристава можно обжаловать в судебном порядке.

Читайте так же:  Расчет пени по алиментам

Конечно, вы можете самостоятельно пройти весь путь и попробовать закрыть свое исполнительное производство, но любой неизвестный путь надежней пройти с проводником, в данном случае – с юристом, который кроме специальных познаний имеет и немалый опыт в данном вопросе.

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Источник: http://www.9111.ru/questions/777777777357556/

О кредиторской и дебиторской задолженности: для начинающих бухгалтеров

Продолжаем курс справочных материалов для тех, кто только знакомится с бухгалтерией.

В процессе работы нашего предприятия, хотим мы того или нет, но мы всегда будем взаимодействовать с другими участниками рынка. Этих участников мы называем контрагенты и они как бы внешние участники по отношению к нам. Однако не забываем, что внутри наше предприятие тоже взаимодействует, но уже с другими участниками рынка.

Любые отношения участников рынка, будь то внешние(контрагенты) или внутренние(сотрудники и подотчетные лица), проявляются в таких понятиях как дебиторы и кредиторы.

Дебиторы — это организации, ИП и лица, которые должны нашему предприятию. Дебиторская задолженность — это суммы денег, что должны нам участники рынка (дебиторы).

Кредиторы — это организации, ИП и лица, которым наше предприятие должно. Кредиторская задолженность — это суммы денег, что наше предприятие должно участникам рынка (кредиторам).

Как возникает кредиторская и дебиторская задолженность

Кредиторская задолженность в бухучете возникает в том случае, когда наше предприятие что-то покупает у других организаций или ИП, у поставщиков. А также, когда покупатели взяли и перечислили нашей фирме аванс в счет будущих покупок.

Дебиторская задолженность в бухучете возникает, когда наше предприятие платит наперед поставщику, т.е. выдает аванс, либо наши покупатели не оплатили нам за то, что купили у нас.

Где «живет» кредиторская и дебиторская задолженность?

«Дебиторка» и «кредиторка» — это удел счетов взаиморасчетов, счетов учета денежных долгов. Какие основные счета мы можем найти в плане счетов бухучета? Для начала я бы выделил следующий базовый список:

С контрагентами: 60, 62, 66, 67, 76.5, 76.6
С Работниками: 70, 71
С государством: 68, 69

Дебиторская задолженность живет в дебетовых остатках по этим счетам.
Кредиторскую задолженность мы найдем в остатках по кредиту этих счетов.

Дополнительно

Студент чаще отвечает так: «Дебиторская задолженность в бухчете лучше, потому как это же деньги, что должны нашей фирме»

С теоретической точки зрения — верно. С практической — не совсем так. Вопрос ведь звучит, что выгодней. А долги на бумаге — это неживые деньги. Это деньги «украденные» у предприятия, поскольку именно «живые» деньги являются движущей силой, за счет которой живет и работает предприятие. А что получается в нашем случае?

Предприятие раздает свои активы (продали товар, оказали услуги). А ведь само же заплатило поставщику и оплачивает заработную плату сотрудников, платит налоги, но. Но поступлений «живых» денег нет — только цифры на бумаге.

Зато такой Покупатель(дебитор), получил от нашей фирмы «товарный кредит» или «решил свою проблему» не потратив своих денег, потому как не заплатил нам. И он же продолжает свою деятельность на таком «бесплатном кредите» от нашей фирмы.

Уловили смысл? Вот почему бизнесу невыгодна дебиторская задолженность, хотя на бумаге смотрится все Ок.


Источник: http://www.klerk.ru/buh/articles/477757/

Формы кредитования дебиторской задолженности в банке

Для предприятий важен любой дополнительный источник, приносящий прибыль. Ведь собственных средств не всегда хватает на решение всех проблем, встающих перед руководством. Одно из решений для привлечения оборотного капитала – взять кредит, залогом для которого выступает задолженность дебиторов.

При получении такого кредита заемщик для обеспечения использует часть дебиторской задолженности, которая еще не была оплачена. Благодаря такой схеме у клиента есть возможность получить до 80% от общей неоплаченной суммы авансом. Тогда компания снова сможет совершать торговые операции. Рассмотрим подробнее, действительно ли данная схема выгодна.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Кредитование задолженности в банке

Видео (кликните для воспроизведения).

Самые распространенные типы договоров, основой которых выступает дебиторская задолженность в банке – кредитование торговых операций, а так же финансирование за счет непогашенных долгов.

Для первого варианта характерны преимущества в большом количестве. Но вероятность одобрения заявок уменьшается, если с ними обращаются только что созданные компании или предприятия, которые не могут похвастаться серьезным оборотом.

Для малого бизнеса актуальным вариантом часто становится именно усеченная разновидность факторинга. У клиента есть возможность сразу получить необходимую сумму для дальнейшего развития. Но возникают и обязанности:

  • возвращение полученного аванса максимум за 60-90 дней;
  • сбор неуплаченных задолженностей с дебиторов;
  • оплата долга банку вне зависимости от обстоятельств.

Возврат партнерами дебиторской задолженности не важен – у клиента всегда сохраняется обязанность выплаты аванса. Иногда такие схемы просто выводят из строя действующее предприятие.

Среднему бизнесу использование долгов дебиторов в качестве залога уже покажется не таким привлекательным. Налоговый учет дебиторской задолженности требует отдельного внимания.

Начало работы по привлечению кредита под залог дебиторки

Сперва создается список кредитных организаций, куда можно обратиться за оформлением займа. Всегда проще договориться с банками, с которыми у предприятия уже заключен договор. Но не стоит отказываться и от других вариантов. Можно обратиться сразу к нескольким банкирам, отправив им письма с запросами. Это позволит заранее изучить условия, на которых предоставляются услуги. Можно попросить полный перечень с необходимыми документами.

Банки часто только делают вид, что соглашение заключается именно на дебиторскую задолженность как залог.

На самом деле, речь идет о других залоговых и факторинговых продуктах. Получение письменных ответов позволит заранее отказаться от вариантов, которые не подходят. И выбрать предложения, где залог дебиторской задолженности будет особенно эффективным.

Критерии для заемщиков

Соответствие требованиям и условиям со стороны банков – первое, что проверяет руководитель компании. Следующие критерии используются чаще всего:

Основные формы соглашений

В направлении кредитования важно соответствие самой задолженности дебиторов определенным требованиям:

  1. По главным требованиям еще не должен закончиться срок исковой давности. Либо он не должен распространяться на конкретное соглашение, хотя такая ситуация маловероятна.
  2. Дебиторы или клиенты должны быть реально существующими лицами. Не учитываются даже те, кто находится в состоянии банкротства, реорганизации. Такое условие легко соблюсти, если заранее составить список с партнерами.
  3. Составление возмездного договора по дебиторской задолженности.
  4. Сохранение действительного статуса у договора, который становится основанием для оформления займа.

Факторинг, форфейтинг и учет векселей – основные формы соглашений, которые используются в данном направлении. И во всех случаях используется центр сбора дебиторской задолженности.

Подробнее о факторинге

Договоры факторинга – одна из первых форм взаимодействия в сфере банковского кредитования. В настоящее время правоотношения данной сферы регулируются главой 43 ГК РФ. Такие соглашения могут быть описаны как реальные либо консенсуальные.

Читайте так же:  Судебная практика трудовые споры примеры

Предполагается, что договор заключается между сторонами на определенное время, чаще всего составляющее не менее одного года. На протяжении этого срока требуется передать платежные требования, составив при этом счета-фактуры. Банк должен вести бухгалтерский учет в отношении клиента. Так же контролируются платежи от контрагентов, соблюдение всех необходимых условий.

Кроме этого, это возмездные виды соглашений, при появлении которых обязанности сохраняются у обоих участников сделки. Одноразовый факторинг лишен какого-либо смысла для банка, потому данное действие нужно осуществлять на регулярной основе.

Форфейтинг

Здесь отношения приобретают более развернутую форму и действуют свои правила:

  1. Характерно использование особого правового элемента, который называется траттой, либо акцептованным векселем.
  2. Чаще всего форфейтингом пользуются при организации международной торговли. И на рынке уже сформулированы определенные правила, касающиеся данной деятельности.

По такому договору банк обязуется приобрести у клиента векселя, изначально принадлежащие контрагенту.

Для банка такой договор связан с риском невозврата долга. И к клиенту при этом дополнительные требования предъявлять будет нельзя.

Договор форфейтинга – тоже консенсуальный и вызывающий обязательства у обеих сторон. Сначала при этом надо четко описать, какие именно векселя принимаются одной из сторон. Потому здесь особое значение приобретают организационные вопросы.

Учет векселей

Предполагается передача прав на вексель. Договор заключается на одну ценную бумагу, либо на несколько сразу. Причина уменьшения – мгновенное оформление договора. Сумма уменьшается и по причине того, что договор оформляется срочно. Риски переходят к банку и в данном случае. Но клиент и его контрагенты несут ответственность в равной степени.

Акцепт от банка – не обязательное условие для векселя. При этом сам учет может быть всего лишь разовой операцией. Хотя чаще всего такая деятельность ведется на постоянной основе, длительное взаимодействие предполагается далеко не всегда.

Сначала клиент пишет заявку и предоставляет информацию о себе. Сотрудники банка выносят предварительное решение по поводу того, стоит ли соглашаться. Если решение положительное – то клиенту сообщаются об условиях, на которых осуществляется дальнейшее взаимодействие. Заканчивается все передачей предметов соглашений.

Заключение

Схемы стандартного открытого факторинга могут быть привлекательны для представителей любого бизнеса, даже среднего и крупного. Ведь используемые схемы абсолютно прозрачны, понятны каждому. Дебиторы обязательно получают уведомление по поводу изменившихся условий. Клиент передает документы банку, где открывается расчетный счет. Дальше остается только требовать дебиторскую задолженность.

Существует несколько вариантов для кредитования под залог дебиторской задолженности. Каждый клиент выбирает вариант, чьи условия больше соответствуют потребностям, возможностям. Существуют и некоторые сложности по оформлению, но с ними легко справиться. Проблемы решаются самостоятельно руководителем компании, либо с привлечением юристов, которые учтут все нюансы, связанные со сделкой.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Источник: http://lichnyjcredit.ru/dolgi/debit-kredit/formy-kreditovaniya-dz-v-banke.html

Как закрыть кредит дебиторской задолженностью

Существует множество способов закрытия имеющихся задолженностей, в том числе банковских кредитов. Одним из таких методов является погашение кредита дебиторской задолженностью. В таких обстоятельствах требуется выяснить поподробней, как погасить свои кредиты с помощью дебиторской задолженности и какие существуют нюансы, связанные с этим процессом.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Закрытие кредита дебиторской задолженностью

Дебиторская задолженность относится к собственности первого уровня. Такой вид активов имеет равный статус с различными ценными бумагами, недвижимым имуществом, а также обычными деньгами. Иначе говоря, такая дебиторская задолженность может использоваться в качестве актива.

Согласно 75 статье 229 ФЗ «О процессе исполнительного судебного производства» суд должен расценивать дебиторскую задолженность в качестве наиболее ликвидного имущественного объекта.

Исходя из данного факта, на дебиторскую задолженность взыскание должно обращаться в самую первую очередь. Поэтому использование дебиторской задолженности для погашения долгов является вполне реальным.

Из-за сложившейся в стране экономической ситуации процент невозврата банковских кредитов все время возрастает. В таких условиях кредитным организациям приходится поддерживать тесный контакт с сотрудниками ФССП.

Теперь банки готовы использовать фактически любое имущество должников для погашения их долговых обязательств. По этой причине, работники ФССП накладывают арест буквально на все, включая на имеющиеся у банковских клиентов дебиторские задолженности.

В том случае, если судебный арест накладывается на дебиторскую задолженность, размер которой равен долговым обязательствам человека перед банком, арест на иное имущество не может быть наложен.

Виды долгов погашаемых дебиторкой

По сути дебиторская задолженность может использоваться для погашения любых долгов. При этом нужно учесть, что займодатель может отказаться от приема дебиторки в счет погашения долговых обязательств.

Лучше всего дебиторская задолженность подходит для погашения кредитов, оформленных в банке. Это связано с тем, что при инициировании судебного разбирательства относительно возврата кредита, открывается исполнительное производство.

Сотрудники исполнительной службы накладывают арест на различные имущественные объекты, принадлежащие должнику, в том числе и на имеющиеся у него дебиторские задолженности.

Дебиторка в счет погашения долга может быть принята банком в качестве платы за кредит или же реализована на открытых торгах, после чего вырученные деньги пойдут на погашение долговых обязательств лица перед банковской структурой.

Использование ДЗ в счет погашения долга

Многие люди, обладающие знаниями о специфических способах закрытия банковских долгов, хотят выяснить, как дебиторской задолженностью закрыть кредит. Для начала необходимо обзавестись дебиторкой. Это можно сделать путем ее покупки.

Для этого потребуется посетить специальные онлайн-биржи, где происходит продажа дебиторских задолженностей в рамках открытых торгов. В целом на рынке есть множество предложений, с помощью которых можно приобрести такой тип задолженности.

Основной задачей для каждого желающего поучаствовать в этом процессе является поиск наиболее низкой цены дебиторки. В этом случае особого значения уровень ее ликвидности не имеет. Ее все равно приобретатель не будет даже пытаться взыскивать, так как суть данного способа заключается в ином. Подобный тип задолженностей будет использован для погашения уже существующего банковского долга.

Специалисты рекомендуют приобретать дебиторку, стоимость которой не превышает 30 процентов от первичного размера долговых обязательств.

С лицами, продающими дебиторку, можно всегда найти компромисс для снижения цены или же просто принять участие на открытом аукционе. Нередко лица, которые принимают участие в торгах, умудряются приобрести дебиторские долги всего за 10 процентов от ее номинальной стоимости.

Читайте так же:  Динамика кредиторской задолженности

После того как будет приобретена такая задолженность, следует действовать по следующей схеме для закрытия собственных долгов:

  1. Необходимо направиться в отделение ФССП, в котором было возбуждено исполнительное производство по взысканию долговых обязательств по банковскому кредиту, и предъявить имеющуюся дебиторскую задолженность для взыскания. Сотрудник ФССП наложит арест на этот тип активов.
  2. После этого он направит ее в банковскую организацию для того, чтобы она приняла это имущество на свой баланс. При наличии соглашения кредит будет закрыт одновременно с исполнительным судебным производством.
  3. При отсутствии согласия между банком и приставами о принятии имущества должника, скорее всего, кредит закрыт не будет. В такой ситуации приставы просто закрывают производство по факту отказа истца принять имущество в счет погашения долга.

При любом развитии ситуации, приставы будут вынуждены закрыть производство. Безусловно, банк вновь может составить судебный иск, но у должника по-прежнему будет иметься дебиторская задолженность на руках. Ее нужно будет просто вновь предъявить взыскателям.

Данную процедуру можно повторять многократно, хотя как показывает практика хватает одного-двух раз. В конечном итоге юридический отдел банка понимает, что нет никакого смысла постоянно платить госпошлину, ведь судебный процесс становится бессмысленным.

Особенности применения данного метода погашения кредита

Необходимо понимать, что если просто направиться к сотруднику ФССП и попросить его о том, чтобы он принял дебиторку в качестве платы за имеющиеся долги, то пристав наверняка откажет в этом.

Некоторые в этой ситуации пойдут в суд для того, чтобы в судебном порядке заставить пристава принять дебиторскую задолженность в счет погашения кредита. Для этого нужно будет потратить деньги на юристов, а также выждать время, которое необходимо для завершения всех судебных разбирательств.

В действительности данный процесс проводится более простым способом. Необходимо просто прийти к приставу и написать заявление о взыскании дебиторской задолженности.

Сотрудник ФССП, зная о том, что такие активы относятся к имуществу первой очереди, накладывает на них арест и выставляет на открытые торги для их реализации с целью погашения уже существующего долга перед банком.

По факту в этом случае не идет речь о принятии такого типа имущества, пристав лишь принимает заявление о взыскании дебиторского долга в пользу заявителя, но из-за открытого против него исполнительного производства происходит арест этого актива для его использования с целью погашения долга перед банком.

Подробнее о том, как осуществляется продажа и покупка дебиторской задолженности, расскажет следующий материал.

На следующем этапе дебиторка будет выставлена на торги с понижением первичной цены в случае, если она не будет сразу выкуплена. Если такой актив не будет продан даже с третьего раза, то приставы предложат банку забрать его себе.

Если банк откажется от принятия такого имущества на свой баланс, то исполнительное производство будет прекращено на основании 46 статьи 229 ФЗ. Все это играет лишь на пользу банковскому должнику.

При покупке ДЗ нужно понимать, что она должна иметь относительно высокие шансы взыскания. Не следует приобретать такие долги, которые невозможно будет взыскать, так как все должно иметь максимально естественный вид. Это повысит общие шансы на быстрое закрытие кредита и снизит вероятность начала судебных тяжб.

Заключение

Описанный метод является фактически наиболее эффективным способом того, как закрыть свои долги дебиторской задолженностью. Вооружившись информацией и изучив существующую законодательную базу, можно без особых проблем и с минимальными финансовыми потерями закрыть все свои долговые обязательства перед банками, что даст возможность начать жизнь заново.

Грамотный подход к выбору дебиторской задолженности, а также правильное составление заявления приставу о ее взыскании, поможет быстро решить проблему погашения долга перед банком. При возникновении каких-то проблем и сложностей на любом из этапов погашения кредита подобным способом, рекомендуется обратиться за помощью к квалифицированному юристу, имеющему опыт работы с проблемными задолженностями.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Источник: http://lichnyjcredit.ru/dolgi/debit-kredit/kak-zakryt-kredit-debitorkoi.html

Как проводится взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности

В сложных экономических условиях рынка некоторые организации могут столкнуться с проблемой нехватки независимых оборотных ресурсов, как выйти из этого положения? Можно использовать взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности, не забывая при этом про нюансы анализа и налогообложения данной процедуры.

Рассмотрим, как можно провести взаимозачет, какие существуют основания и ограничения. Важно грамотно отразить учет расчетов дебиторских и кредиторских долгов, поэтому разберемся в основах и принципах формирования соответствующего отчета.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности

Долговые обязательства могут быть прекращены в полном размере или в некоторой части по нескольким причинам, предусмотренным в российских нормативных актах (например, ликвидация компании должника или кредитора). Согласно ст. 410 ГК РФ, одной из причин завершения обязательства может стать взаимозачет требований по одному объекту обязанностей (денежные средства, имущество, услуги, работы, товары), вытекающих из сходных отношений.

Например, участники по договору должны совершить взаимную оплату за поставленную продукцию одной компанией и оказанные услуги другой. Здесь можно говорить об образовании похожих обязательств, заключающихся в оплате того или иного вида деятельности, и объект данных обязанностей у кредитора и дебитора общий – денежные ресурсы. Следовательно, можно произвести покрытие дебиторской задолженности кредиторской при единогласном согласии сторон. В случае возникновения спора, указанный метод применять нельзя. Кроме того, не получится совершить взаимозачет, если заимодатель переуступил свое право требования другой стороне, т. к. он перестает быть кредитором дебитора.

Читайте так же:  Размер алиментов на одного ребенка

Зачесть один тип задолженности другим можно в следующих случаях:

  • срок исполнения требований уже прошел;
  • период погашения долга не был прописан в договоре;
  • обязательства должны быть исполнены в момент взыскания.

При этом для осуществления зачета просроченных требований необязательно иметь положительный ответ от второй стороны или акт сверки расчетов. Важным условием является подтверждение просроченного долга, размер которого может разным. Однако данную операцию проводят на наименьшую величину, поэтому у участника договорных отношений с большей задолженностью ещё останутся обязательства.

Внимание! В соответствии со ст. 319 ГК РФ, сначала оплачиваются расходы кредитора по приобретению исполнения, далее проценты и основная стоимость долга, если имеется нехватка встречных требований для полного закрытия обязанностей.

Согласно ст. 411 ГК РФ, существует список ограничений при выполнении взаимозачета долгов, в который входят:

  1. Компенсация ущерба, нанесенного здоровью или жизни лица.
  2. Взимание алиментов на содержание детей.
  3. Пожизненное иждивение.
  4. Банкротов одной из сторон.
  5. Истек срок исковой давности по требованиям (составляет 3 года).

Для того, чтобы осуществить взаимозачет необходимо заявление одного участника и обязательное уведомление другого надлежащим образом (отправка извещения заказным письмом с уведомлением о вручении). Без должного уведомления контрагента суд может аннулировать взаимозачет долгов.

Порядок совершения данной операции может быть судебным или самостоятельным. Чаще стороны проводят зачет встречных требований сами: в одностороннем порядке или по договоренности. Кроме того, такие процедуры могут быть как двусторонние (участвуют две стороны либо инициатором является одна), так и многосторонние (задействовано более трех участников, связанных круговой задолженностью).

Последний шаг в оформлении указанного действия – составление специального акта. Этот документ относится к категории первичных, поэтому в нем должны быть отражены реквизиты сторон, соглашений и актов, по которым был совершен взаимозачет. Подписывает акт о взаимозачете главный бухгалтер.

Формы расчетов

Погашение долгов производится благодаря расчетным операциям, которые могут быть иногородние (между компаниями, чьи счета находятся в банках других городов) и одногородние (между компаниями, чьи счета находятся в одном городе). При этом формы расчетов дебиторской и кредиторской задолженности могут быть следующие:

  1. Расчеты по товарным операциям (за проданную продукцию, произведенные работы и т. п.) и нетоварным (денежные обязательства).
  2. Денежные и неденежные (расчеты по векселям, уступка прав требования, взаимозачет).
  3. Наличные расчеты (погашение долгов денежными средствами из кассы компании в пределах 100 000 рублей) и безналичные (происходят путем записей на расчетных счетах сторон, выделяют четыре формы: платежными поручениями, чеками, по инкассо и аккредитиву).

Рассмотрим подробнее формы безналичных расчетов:

  1. Платежными поручениями, т. е. финансовая организация должна по поручению лица перечислить конкретную сумму на счет другого из средств, находящихся на счете заявителя. Это простая и популярная процедура, которую предпочитают многие организации. Например, к такому методу прибегают при оплате поставленных товаров. При этом платежи могут быть срочными, досрочными или отсроченными.
  2. Чеками. Платеж производится благодаря ценной бумаге с поручением заявителя совершить платеж в отношении другого лица в указанной сумме.
  3. По инкассо. Банк обязан по заявлению лица совершить операции по получению от контрагента денежных средств за его счет. При этом предоставляются документы плательщику в том виде, в котором они были получены от взыскателя.
  4. По аккредитиву. Банк по заявлению лица открывает аккредитив и должен совершить платежи получателю и учесть, принять переводной вексель или позволить другой финансовой организации осуществить данную процедуру. Другими словами, происходит резервирование денежных средств для будущих расчетов с контрагентом. При этом аккредитив может быть депонированный или гарантированный, отзывной или нет.

Выбор той или иной формы для расчетов обусловлен природой хозяйственных отношений между сторонами, особенностью поставляемых товаров, методом доставки и отгрузки продукции, материальным состоянием компаний и их местонахождением. При осуществлении всех операций важно вести учет расчетов дебиторской и кредиторской задолженности.

Порядок и принципы учета задолженностей

Необходимо вести учет дебиторской и кредиторской задолженности на специализированных счетах, чтобы держать под контролем материальное положение компании и управлять финансовыми потоками. Для этого используют бухгалтерский учет, где различные операции подтверждаются специальными проводками.

Как правило, для дебета обозначают счет с кредиторским долгом перед контрагентом: 60 или 76, а для кредита указывают 62, 66, 67, 70, 71. При этом открывают субсчета, на которых нужно дать подробное описание причин возникновения долгов. Все проводки совершают в день отправки документов второй стороне.

В отчете размер «дебиторки» указывают в графе 1230 бух. баланса, часто здесь нужно более детально расписать долг по каждой стороне, отобразив конкретные сроки погашения для понимания периода «просрочки». Кредиторская задолженность, исходя из времени погашения, должна быть зафиксирована в разделе 4 (для долгосрочных обязательств) или в разделе 5 (для краткосрочных).

Важно! Нужно внимательно следить за всеми сроками, чтобы не упустить момент, когда пройдет период давности. Так спустя 3 года после образования долгов, их можно списать и включить в состав внереализационных доходов.

Существуют определенные принципы учета кредиторской и дебиторской задолженности, следование которым поможет избежать многих проблем. К таким относятся следующие:

  • учет долгов на специальных счетах бухгалтерского документа;
  • достоверная оценка величин анализируемых задолженностей;
  • составление резервов на основе полученных сведений;
  • своевременное списание долгов;
  • оформление соответствующих актов по учету задолженности и списанию.

Порядок учета дебиторской задолженности заключается в точном распределении данных на соответствующих счетах в зависимости от видов расчетов (с покупателями, дебиторами, кредиторами, подотчетными сотрудниками и т. п.). Кредиторскую фиксируют на счетах, предполагающих отношение с поставщиками, персоналом и т. д.

Поэтому ведение дебиторской задолженности и кредиторской имеет большое значение для грамотного планирования расходов юридического лица и контролирования всех денежных операций с контрагентами. При этом необходимо оформлять соответствующие документы (акт инвентаризации, бухгалтерская справка, приказ).
Список проводок для составления бухгалтерского учета вы можете посмотреть на нашем сайте.

Заключение

Администрирование дебиторской задолженности и кредиторской является важным элементом работы бухгалтерского отдела. Правильное отображение данных обо всех видах обязательств, сроках и отношениях с контрагентами поможет не пропустить срок исковой давности и сформулировать надежную стратегию развития компании. Кроме того, благодаря такому учету можно произвести взаимозачет схожих долгов.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://lichnyjcredit.ru/dolgi/debit-kredit/kak-provoditsya-vzaimozachet.html

Дебиторская задолженность в счет кредита
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here