Взыскание просроченной дебиторской задолженности

Предлагаем ознакомиться с ответами на вопросы по теме: "Взыскание просроченной дебиторской задолженности" от профессионалов для людей. Если в статье не найдете ответ на свой вопрос, то можно обратиться к дежурному специалисту.

Как избежать появления просроченной дебиторской задолженности?

Мы очень много обсуждаем вопрос о том, что же делать в случае возникновения просроченной дебиторской задолженности и как взыскать долги юридического лица-контрагента. А теперь давайте обсудим вопрос о том, что же делать, чтобы эта задолженность не возникала.

Специалисты юридического бизнес-агентства MironoffGroup дадут несколько советов о том, как избежать проблем с просроченной дебиторской задолженностью.

Работайте по предоплате.

Самый универсальный совет. Но, к сожалению, самый трудно выполнимый. Ведь все мы знаем, что когда на горизонте маячит клиент, руководители фирмы зачастую готовы идти на любые условия, чтобы получить этого клиента. Зачастую это оборачивается тем, что клиенты «выбивают» отсрочку платежа, а потом либо нарушают сроки оплаты либо не платят совсем по своим обязательствам.

Если работа по 100% предварительной оплате не представляется возможным, то берите хотя бы какой-нибудь аванс – чем больше его размер, тем лучше для вас, естественно.

Четко прописывайте в Договоре неустойку, которую должник обязан будет заплатить вам в случае нарушения денежного обязательства.

Так же мы рекомендуем предусматривать в Договоре проценты за пользование коммерческим кредитом по ст. 823 ГК РФ. В случае малейшей просрочки в оплате сразу же направляем должнику претензию с расчетом неустойки и процентов за пользование денежными средствами и указанием на то, что каждый день просрочки неустойка и проценты будут увеличиваться. В 20% случаев задолженность оплачивается уже на этапе выставления претензии.

Проверяйте судебную историю новых клиентов.

Для того, чтобы проверить, какие судебные тяжбы имеются в активе компании, которая запрашивает у вас отсрочку платежа достаточно заглянуть в систему Арбитражного суда по ссылке, внести в соответствующую графу ИНН вашего контрагента и узнать обо всех судах, которые имеются в производстве Арбитражного суда с участием вашего контрагента.

При заключении Договора проверяйте сведения о вашем контрагенте

Это сделать можно на сайте налоговой инспекции, внеся в соответствующее поле ИНН вашего потенциального контрагента. Вы увидите выписку с сайта налоговой. Если организация была образована совсем недавно, то это повод задуматься о том, а стоит ли ей предоставлять отсрочку платежа.

Держите тесный контакт с клиентом.

Желательно на этапе заключения договора приехать в офис к потенциальному клиенту, чтобы убедиться в том, что этот офис у него в принципе имеется.

Конечно, только один из этих способов защиты от просроченной дебиторской задолженности даст вам 100% гарантию – это работа по 100% предварительной оплате. Поэтому организация работы с дебиторской задолженностью должна быть обязательным пунктом в перспективном финансовом планировании.

К сожалению, просроченная дебиторская задолженность может существенно ухудшить финансовое состояние малого бизнеса, ведь даже один клиент, систематически не исполняющий свои денежные обязательства, может нарушить финансовую стабильность бизнеса. Именно поэтому, чтобы руководить предприятия осуществлял планомерную работу по предупреждению возникновения просроченной дебиторской задолженности, а если уж она возникла, то предпринимал меры по ее немедленному погашению.

В случае, если же у Вас остались вопросы по данной проблеме, то ознакомьтесь с нашими услугами по «Взысканию задолженности» и звоните!

Мы обязательно Вам поможем!

Чем может помочь Вам юрист?

Юристы «MIRONOFF GROUP» готовы оказать Вам помощь в случае образования просроченной дебиторской задолженности, а именно:

  • Подготовим претензию;
  • Проведем переговоры с должником;
  • Подготовим и направим документы на взыскание задолженности в суд;
  • Представим Ваши интересы в суде до момента вынесения Решения;
  • Сопроводим дело в службе судебных приставов до момента исполнения Решения суда.

Источник: http://mironoffgroup.ru/nashi-stati/predotvrashhenie-debitorskoj-zadolzhennosti/

Подробная инструкция, как правильно работать с дебиторской задолженностью. Часть 2

В этой части юрист компании Allford Morisson Олег Стречень рассказывает о процедуре взыскания долгов.

Фото с сайта blogspot.com

– В первой части мы говорили о том, какие типы недобросовестных должников существуют и как максимально обезопасить себя от них еще до начала сотрудничества. Сегодня речь об этапах взыскания компаниями долгов и ухищрениях, на которую могут идти дебиторы.

Практика взыскания просроченной дебиторской задолженности в Беларуси показывает, что в большинстве случаев этот процесс делится на три этапа:

Этап 1. Переговоры с должником

Стороны пытаются договориться в ходе личной встречи или телефонных переговоров, не прибегая к переписке или обращению в суд. Этот этап выделяется условно и законодательно он не прописан.

Этап 2. Досудебная переписка

Это обязательный с точки зрения закона этап. Направление претензии должнику – это законодательное требование для дальнейшего обращения в экономический суд. Следует отметить, что не любое письмо с требованием о погашении долга считается претензией.

В претензии должны быть отражены следующие сведения:

  • Требования заявителя
  • Сумма претензии
  • Обоснованный расчет суммы претензии
  • Перечень прилагаемых к претензии документов
  • Иные сведения, установленные законом.

Если вы намерены взыскать не только основной долг, но и штрафные санкции (неустойка, проценты за пользование деньгами), то об этом также нужно указать в первом письме. В противном случае, суд обяжет вас вновь обратиться с претензией к должнику.

Этап 3. Обращение в экономический суд

Существует два основных способа обращения в суд: приказное и исковое производство. Основные различия:

После получения исполнительного документа из суда, у кредитора есть 6 месяцев, чтобы выставить платежное требование к расчетному счету (в банк) должника и попытаться списать деньги с него, не обращаясь к судебным исполнителям (безакцептное списание).

Обращение в банк – обязательное условие для обращения в службу судебных исполнителей. При этом не важно, сколько требование «пролежит» в банке без оплаты – достаточно самого факта обращения. Если достоверно известно, что операций по счетам должника не предвидится, но у него есть имущество, на которое можно обратить взыскание – важно как можно быстрее выставить платежное требование к расчетному счету, затем отозвать его и обращаться с заявлением к судебным исполнителям.

Читайте так же:  Суд отменил алименты на ребенка

Как взыскать долг с помощью судебных исполнителей

Чтобы взыскать долг, одной из мер судебного исполнителя может стать приостановление операций по счетам должника. Это парализует любую работающую компанию, и, как правило, приводит к 100% взысканию долга в считанные дни. Должники готовы платить, чтобы им дали работать дальше.

Кроме того, судебный исполнитель может арестовывать имущество должника, принудительно взыскивать деньги с его дебиторов, изымать наличные из кассы и т.д. Хуже, если компания-должник (предприниматель) не работает, на счетах отсутствуют деньги, нет ликвидного имущества, которое можно арестовать и продать.

Фото с wordpress.com

К сожалению, в такой ситуации, в подавляющем большинстве случаев, о возврате денег можно забыть. Единственное утешение – возможность «положить на расходы» сумму невозвращенного долга. Тем самым можно уменьшить налог на прибыль.

На практике процент реального исполнения решений суда, дошедших до стадии принудительного исполнения, достаточно высок – в среднем 60-70%. Хуже дела обстоят в Минске и Минском районе. Это деловые центры страны, где в принципе создается и закрывается больше компаний. Здесь же сосредоточено больше всего фирм-однодневок, а также других компаний, «брошенных» хозяевами. В Минске процент реального исполнения решений суда на порядок ниже – 40%.

Как должники уклоняются от погашения долгов

Из-за несовершенства нашего законодательства существуют абсолютно законные способы не платить на разных стадиях взыскания просроченной «дебиторки».

Выделим лишь некоторые из часто встречающихся.

Способ 1. Затягивание времени

Самый безобидный, однако популярный способ. Как правило, принимает следующие формы:

  • Устные и письменные обещания заплатить. Ведется длительная переписка с кредитором, чтобы отсрочить его обращение в суд. Фото сайта kodexrf.com
  • Предложение мирового соглашения в суде. Часто это делается без реального намерения договориться.
  • Заявление ходатайств о рассрочке/отсрочке исполнения решения суда без намерения платить в будущем.

В таких ситуациях рекомендую не идти на поводу у должника, а активно отстаивать свою позицию как на досудебной стадии, так и в суде (заявлением соответствующих ходатайств и отзывов суду).

Способ 2. «Вывод» активов в новую компанию, либо «выделение» долга на новую компанию

Некоторые собственники заранее заботятся о сохранности активов, стараясь провести реструктуризацию бизнеса: выстроить схему работы и управления так, чтобы минимизировать потери в случае претензий контрагентов и госорганов.

Приведу простой пример (названия компаний являются вымышленными – прим. «Про бизнес.»).

Есть ООО «Альфа», занимающееся строительством. В собственности компании находится строительная техника и недвижимое имущество.
В результате реструктуризации из ООО «Альфа» выделяется ООО «Омега». К ней, как к правопреемнику ООО «Альфа» по разделительному балансу, переходит строительная техника и недвижимое имущество. Получаем две компании:

1. ООО «Альфа» – «операционная» компания. Это «рабочая лошадка», которая занимается строительством. Она и примет на себя удар кредиторов. Так как ООО «Альфа» не имеет на балансе имущества, ею можно «пожертвовать» (например, обанкротить), а после открыть другую «рабочую лошадку» – ООО «Альфа-плюс».

Фото с сайта trassae95.com

2. ООО «Омега» – держатель активов. Компания занимается исключительно сдачей в аренду «операционной» компании строительной техники, недвижимости. Другой деятельности она не ведет и должником не бывает.

Зачастую недобросовестные должники также используют законные процедуры реорганизации юрлица исключительно, чтобы не платить долгов. Случай из практики.

В отношении ООО «Альфа» возбуждено исполнительное производство о взыскании в пользу ООО «Бета» 1 млрд белорусских рублей.

В ходе производства из ООО «Альфа» выделяется новое общество ООО «Альфа-плюс». К ООО «Альфа-плюс», согласно разделительному балансу, переходит:

  • Кредиторская задолженность ООО «Альфа» перед ООО «Бета».
  • Дебиторская задолженность ООО «Гамма» перед ООО «Альфа» на аналогичную сумму в размере 1 млрд рублей (заведомо неисполнимая).

ООО «Альфа» – обращается в суд с заявлением о замене должника на ООО «Альфа-плюс». Суд выносит определение о замене.

Итог: вместо действующего ООО «Альфа», обладающего деньгами и имуществом для погашения долга, деньги нужно взыскивать с ООО «Альфа-плюс». У нее из активов лишь дебиторская задолженность ООО «Гамма», взыскать которую практически невозможно.

Фото с сайта fmj.co.uk

К сожалению, эффективных инструментов для борьбы с такими должниками пока нет.

Способ 3. Уход в процесс ликвидации

Этот способ встречается часто. Его суть проста: в случае ликвидации, исполнительные производства, возбужденные в отношении должника, оканчиваются. А принятые принудительные меры – прекращаются.

Учредитель у ЧУП или общее собрание участников (если это ООО,ОАО, ОДО, ЗАО) принимают решение о добровольной ликвидации организации. После чего в регистрирующий орган направляется соответствующее письмо. Далее о ликвидации уведомляется судебный исполнитель, который должен возвратить кредиторам все исполнительные документы в отношении должника. Исполнительные производства останавливаются, а аресты и ограничения, наложенные на должника, снимаются.

Как только это произошло, должник немедленно принимает решение о возобновлении деятельности и выходе из состояния «ликвидации». В результате, такой должник, отделавшись от «преследования» судебных исполнителей, вновь продолжает работу. Кредиторы уверены, что должник ликвидируется, а потому не обращаются к судебным исполнителям.

Должник получает возможность несколько месяцев (до повторного обращения кредиторов к судебным исполнителям) спокойно работать.

Скриншот с сайта Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Нужно регулярно проверять через интернет-портал ЕГР состояние должника: не «вышел» ли он из ликвидации. И если вышел, то нужно оперативно обращаться в службу судебных исполнителей.

Способ 4. Открытие новых расчетных счетов в других банках

Если у должника арестован расчетный счет, то он может открыть новый, но уже в другом банке. Как правило, судебный исполнитель нечасто обновляет информацию об актуальных счетах должников.

В этой ситуации очень важно всегда быть на связи с судебным исполнителем, требуя от него время от времени делать запросы в налоговую, куда автоматически «стекается» вся информация о счетах должника.

Способ 5. Плата малыми долями

Чтобы «усыпить» бдительность судебного исполнителя и не навлекать на себя весь арсенал принудительных мер, некоторые должники выбирают тактику «признания долга» и активного «сотрудничества». Это проявляется в погашении долга небольшими частями.

Читайте так же:  Форма 315у производственная травма

Фото с сайта bezsantexnika.ru

Конечно, похожая тактика не всегда говорит о недобросовестности должника. Тем не менее, иногда должник, имея реальные возможности погасить «все и сразу», избирает именно ее, чтобы подольше пользоваться чужими деньгами или из-за личного неприязненного отношения к кредитору. Последнее также нередко встречается.

Совет в этой ситуации один: следует требовать от судебного исполнителя немедленного выявления и ареста имущества должника, а также взыскать средства с расчетных счетов дебитора.

Видео (кликните для воспроизведения).

Способ 6. Открытие новой компании

Простой и повсеместно используемый способ. Если компания погрязла в долгах, то ее учредители просто открывают новую. По закону они не отвечают по долгам учрежденной ими компании. Равно как новая компания не отвечает по долгам уже созданной ранее.

Фото с сайта izhlife.ru

При этом для учредителей, которые открывают новую компанию, важно, чтобы «старая» компания оставалась формально действующей. То есть не находилась в состоянии ликвидации, экономической несостоятельности (банкротства). Ведь в этом случае государственные органы откажут в регистрации новой компании. А даже если она и будет зарегистрирована, суд впоследствии может признать недействительной такую регистрацию и взыскать все доходы бизнеса в доход государства.

К сожалению, эффективного метода борьбы с такими должниками пока нет. Поэтому бизнесу следует внимательно выбирать партнеров и пытаться максимально обезопасить себя еще до начала сотрудничества.

Источник: http://probusiness.io/finance/768-podrobnaya-instrukciya-kak-pravilno-rabotat-s-debitorskoy-zadolzhennostyu-chast-2.html

Взыскание просроченной дебиторской задолженности

В России возврат просроченной задолженности не имеет законодательного запрета, но нельзя осуществлять отдельные действия, идущие вразрез с правами граждан.

Возврат одолженных денег – непростая процедура, причем проблемы возникают даже между родственниками. Сложность заключается в том, что придется не только уговаривать человека, но и посещать суды, а также взаимодействовать с приставами. Взыскание просроченной дебиторской задолженности в нашей стране сегодня встречается очень часто. Данная сфера экономических отношений не регулируется отдельными нормативными актами, в связи с чем происходят определенные противоречия.

Как сегодня возвращают долги

Широкое распространение кредитов также обеспечило рост числа неоплаченных ссуд и займов. Данный фактор повлиял на появление коллекторских служб, которые за отдельное вознаграждение помогают при возврате долгов. Деятельность таких организаций весьма специфична и сопряжена с угрозами, запугиванием и порчей имущества. Граждане считают деятельность коллекторов незаконной, но это не так.

В России возврат просроченной задолженности не имеет законодательного запрета, но нельзя осуществлять отдельные действия, идущие вразрез с правами граждан. Также необходимо следовать административному и уголовному закону РФ. При этом передача задолженности коллекторской организации осуществляется следующими методами:

  • Подписанием соглашения, на основе которого права кредитора переходят к коллекторам. В данном случае выполняется продажа долга по стоимости, равной минимальному количеству денежных средств, достаточных для покрытия всех издержек изначального договора.
  • Приобретением услуг коллекторов. Здесь коллекторское агентство выступает в качестве исполнителя, чьи действия направлены на взыскание задолженности.

Данные методы взыскания просроченного долга позволяют специалистам по возврату денежных средств действовать лишь в рамках текущего законодательства страны. То есть, коллекторские организации отнюдь не всегда пользуются запретными способами взыскания. Чаще они высылают претензии, подключают к делу арбитраж, общаются с приставами и требуют судебных решений в отношении должника.

Какие методы взыскания долга являются законными

Гражданским кодексом страны предписывается добросовестное исполнение любых договорных обязательств. Если задолжавший человек не хочется выполнять условия соглашения, взыскатель может применить различные способы взыскания просроченной задолженности, включая самозащиту, исковое заявление в суд, продажу задолженности или обращение к коллекторам.

Говоря о коллекторских агентствах, данные юридические компании осуществляют правовую поддержку в целях взыскать долг с физического лица или фирмы. Среди обязанностей и действий коллекторов можно выделить:

  • Разработку досудебного урегулирования споров, изготовление претензий, проведение переговоров между кредитором и должником.
  • Подготовку документов для судебных взысканий задолженности, изготовление исковых заявление в судебные инстанции, включая доказательства понесенных кредитором убытков от неисполнения условий соглашения, расчет общей суммы долга, которая должна быть возвращена.
  • Взаимодействие с приставами, подача заявлений о старте судопроизводства, составление ходатайств о проведении различных процедур, с помощью которых можно взыскать просроченный долг, а также оказывают помощь в поиске активов задолжавшего человека.

Данные методики используются для взыскания собственной (выкупленной) задолженности или в случае предоставления услуг по сбору принадлежащих кредиторам денежных средств. Данные действия являются полностью законными, и их использование допускается как коллекторами, так и взыскателями.

Что касается незаконных действий со стороны коллекторских агентств, ими могут выступать угрозы, запугивания, оскорбления задолжавшего человека с целью ускорения процедуры возврата долга. При данных ситуациях пострадавшие физические и юридические лица могут подать жалобу в полицию.

Как можно взыскать просроченную задолженность по дебиторке

Этапы взыскания дебиторки при работе с организациями-дебиторами зачастую имеют следующий вид:

1. Списание задолженности в результате получения сведений о дебиторах.

Данный способ выступает весьма действенной мерой возврата долга. Его часто применяют, если взыскатель имеет свои долги перед бюджетом, или же на его расчетных счетах отсутствуют средства, требуемые для совершения определенных выплат в пользу бюджета. Довольно часто происходят ситуации, когда сам задолжавший субъект связывается с взыскателем и просит использовать подобный способ, как взыскать просроченную задолженность, чтобы исключить судебные издержки.

Основываясь на полученных сведениях о юридическом лице, государственные органы выносят окончательный вердикт, который предполагает полное списание долга в пользу взыскателя. По итогу денежные средства переводятся на оплату кредиторского налога и перечислений в фонд соцзащиты.

2. Переговоров с должником.

Достижение выгодного результата для обеих сторон становится залогом хороших деловых отношений между взыскателем и ответчиком. На стадии переговорного процесса возможно:

  • Добиться соглашения о получении отсрочки или рассрочки на выполнение долговых обязательств.
  • Договориться о прочем сотрудничестве, включая внесение новых пунктов в имеющиеся соглашения или заключение новых.
Читайте так же:  Любовница подала на алименты

Случается, что переговоры помогают сторонам добиться определенного соглашения, но взыскатель все равно не удовлетворяет собственных требований. Часто такая ситуация возникает по следующим причинам:

  • Дебитор намеренно уклоняется от возврата задолженности.
  • Дебитор неправильно оценил собственные возможности. Тем не менее, посредством постепенного возврата денежных средств возможно сохранить отношения между сторонами, без обращения в судебные инстанции.

3. Использование медиации.

Дебитор может избегать возвращения долга не только в связи с условиями действующего соглашения. Нередко бывают субъективные факторы, не озвученные сторонами по различным причинам:

  • Неграмотное составление сопроводительной документации к договору.
  • Проблемы в отношениях между участниками споров.
  • Претензии к качеству выполненных работ или предоставленных услуг, заказанных дебитором.

Данные условия сильно усложняют проведение переговорного процесса. Чтобы разрешить ситуацию, можно воспользоваться услугами стороннего посредника-медиатора. Действия данного специалиста направлены на достижения консенсуса между сторонами. При этом медиация предполагает учет не только правовых позиций взыскателя и должника. Очевидно, что приход к любому взаимовыгодному соглашению и сохранение деловых отношений всегда будет значительно выгоднее судебного процесса.

4. Направление претензии дебитору.

Порядок взыскания задолженности после направления претензии должнику предполагает обострение ситуации. Чаще всего задолжавший человек просто не обращает внимания на полученную претензий, так что действенность способа находится под большим сомнением. Конечно, бывали ситуации, когда должник получал требование вернуть денежные средства, после чего исполнял требование и оплачивал штрафные санкции, но это, скорее, исключение из правил.

5. Обращение в судебные инстанции.

Крайней мерой по взысканию просроченного дебиторского долга является иск в суд, но использовать эту методику стоит ли в том случае, если упомянутые выше способы не помогли вернуть деньги. Взыскатель способен обратиться в судебные инстанции в рамках приказного или искового судопроизводства.

Первый вариант предполагает упрощенный процесс рассмотрения требований взыскателя, но разбирательств и вызова на заседание участников конфликта не производится. Приказное судопроизводство позволяет рассмотреть взыскание долга или истребование активов задолжавшего человека. Также возможно обращение о взыскании личного имущества ответчика, носящего бесспорный характер (то есть потребуются доказательства имеющегося долга).

Подобное обращение возможно использовать при признании долга ответчиком, но отсутствии любых выплат с его стороны, или же если общий объем долга не выходит за рамки сотни базовых величин, что сегодня составляет 15 млн. руб. Процедура рассмотрения дела в рамках приказного судопроизводства осуществляется в период не более 20 дней, а госпошлина имеет размер порядка 3 базовых величин.

Что касается искового судопроизводства, он предполагает наличие споров и разногласий между взыскателем и ответчиком, которые не были разрешены до подачи заявления в суд. Данное дело уже рассматривается с участием всех сторон. Согласно действующим нормативам, требования истца рассматривается в период не более 60 дней. Госпошлина имеет прямую пропорциональность размеру требований, но не меньше 15 основных величин.

Заключение

Если кредитор все же принял решение обращаться в судебные инстанции, специалисты рекомендуют требовать денежные средства в рамках приказного судопроизводства. Данные действия обеспечат сокращение судебных издержек и позволят быстрее разрешить спорную ситуацию, но бывают случаи, когда задолжавший человек считает кредитные требования неправомерными. Такой спор можно разрешить только в рамках искового судопроизводства. Также будет правильно привлечь к делу квалифицированных юристов, способных профессионально рассмотреть сложившуюся ситуацию и подсказать лучший выход.

Источник: http://sodrugestvo.org/page/vzyskanie-prosrochennoy-debitorskoy-zadolzhennosti

Взыскание дебиторской задолженности

Содержание:

Вопросы взыскания дебиторской задолженностью всегда актуальны для предприятий, заинтересованных в коммерческом успехе. Наличие больших долгов напрямую влияет на экономические показатели самой фирмы.

Если у компании имеются значительные невыплаченные суммы, это снижает оборачиваемость активов, негативно влияет на показатели платежеспособности, что в итоге снижает коммерческую эффективность и стоимость предприятия.

Взыскание дебиторской задолженности необходимо проводить стабильно. Как правило, этому способствуют качественные предварительные процедуры: например, проверка контрагента, детальное согласование договора и установление возможных мер наказания. Далее нужно периодически напоминать клиенту о подходящих сроках оплаты.

Только в том случае, если клиент не идет на контакт, применяются серьезные меры вроде выставления претензии или начисления неустойки. Крайней мерой является решение вопроса через суд. Для сбора необходимых документов и подготовки искового заявления может потребоваться помощь специалиста.

Нет времени читать статью?

Когда необходимо взыскание дебиторской задолженности

Компании начинают работать с долгами клиентов не сразу. Как правило, взысканию предшествует период ожидания денежных средств, который называется «отсрочка платежа». Это является одним из условий договора, а поэтому клиент имеет право не платить в течение установленного периода.

Но когда отсрочка платежа заканчивается, то дебиторская задолженность переходит в разряд просроченной (ПДЗ). И если с ней не работать, то ситуация может ухудшиться, долги — стать сомнительными, а потом и безнадежными. Этот термин употребляется для денежных сумм клиентов, которые сложно взыскать, и непонятно, удастся ли сделать это вообще.

Поэтому состояние дебиторки необходимо контролировать так же, как и сроки возврата денежных средств. Понять, когда же пора начинать действовать, вам помогут следующие показатели:

  1. Количество дней просрочки платежа. Это срок, в течение которого клиент не платит после установленной отсрочки платежа.
  2. Процент дебиторки. Этот показатель показывает отношение ПДЗ организации к общим долгам. Например, клиент купил товары или услуги на 100 000 рублей в разные периоды. При этом сумма просроченных оплат составляет 20 000 рублей. Тогда ПДЗ составляет 20%.
  3. Срок оборачиваемости дебиторки. Это показатель того, за сколько дней в среднем клиент оплачивает ПДЗ. То есть в какой период обычно цикл сделки считается полностью завершенным.

В каждой отрасли экономики есть свои особенности определения критических значений вышеперечисленных показателей. Чаще всего компании используют именно эти критерии и начинают взыскание дебиторской задолженности только при достижении определенных значений этих показателей.

Но также маячками для начала работы может служить то, что клиент не выходит на связь, его не удается найти по месту его нахождения, а также при его банкротстве.

Читайте так же:  Погашение задолженности по налогам и сборам

Способы взыскании задолженности

Чтобы взыскать денежные средства быстрее, можно применять следующие способы:

Таким образом, применение данных методов и их комбинаций значительно повышает эффективность управления дебиторской задолженностью.

Однако вышеперечисленные пункты лучше использовать в крайнем случае, так как они могут сильно повлиять на отношения с клиентом. Поэтому главной задачей фирмы являются предупредительные работы.

В случае просрочек платежа необходимо напомнить клиенту об оплате и условиях договора, провести переговоры и предупредить о последствиях.

Порядок действий при взыскании

Чтобы возврат денежных средств в кассу фирмы происходил безболезненно для обеих сторон, на этапе переговоров о сотрудничестве важно обсудить все вопросы взыскания дебиторской задолженности.

Изначально нужно пробить контрагента через специализированные программы (обычно этим занимается служба безопасности), чтобы проверить наличие непогашенных кредитов, исков и вывести общую оценку платежеспособности. Для этого собирается полный комплект учредительных документов, и информация исследуется специалистами по специальным базам.

На этапе заключения договора необходимо прописать условия оплат и учесть санкции за просрочку платежа. Сюда же вносится информация по определенной отсрочке платежа и лимиту на отгрузку на основании предварительной оценки платежеспособности контрагента.

Если вы уверены, что клиент осведомлен о требованиях, то взыскание задолженности происходит без накладок. Тогда сотрудникам фирмы необходимо:

  1. Поддерживать связь с клиентом, созваниваться за 2–3 дня до оплаты по его графику или до истечения отсрочки платежа.
  2. Выставлять счета на оплату. Проводить сверки взаиморасчетов и отгрузок, чтобы у клиента было понимание, какие суммы и за что он уже оплатил, а какие еще должен.
  3. Писать письма клиенту о содержании его кредиторской задолженности (дата, документ, сумма, предоставляемая отсрочка платежа) в качестве напоминания о приближении срока оплаты.

Только в случае возникновения ПДЗ и отсутствия реакции клиента на вышеперечисленные действия необходимо применение более строгих мер. Например, это может быть уменьшение кредитного лимита, блок отгрузок или выставление претензии.

Важно отметить, что в разных фирмах этапы взыскания могут различаться. Иногда ПДЗ практически сразу передаются службе безопасности или кредитным контролерам.

Однако нужно помнить, что по отношению к должникам не должно возникать морального и физического насилия, их нельзя пугать и преследовать. Для коммерческих фирм превышение полномочий чревато нарушением деловой репутации, а также может преследоваться законом.

В каких случаях вернуть задолженность не удастся

Не всегда возврат ПДЗ возможен с правовой точки зрения. Взыскать задолженность за поставленный товар не получится, если:

Однако полного невозврата денежных средств получится избежать, если поддерживать постоянные отношения с клиентом. Так вы будете в курсе его дел, будете знать о сроках ближайших оплат и возможных сложностях в работе, которые быстрее решить вместе.

Источник: http://rtiger.com/ru/journal/vzyskanie-debitorskoi-zadoljennosti/

Взыскание просроченной дебиторской задолженности

Как управлять «дебиторкой»?

В отличие от производственных запасов и незавершенного производства, которые не могут быть резко изменены, дебиторская задолженность представляет собой весьма вариабельный и динамичный элемент оборотных средств, существенно зависящий от принятых в организации принципов продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг) с последующей оплатой, т.е. в кредит. С учетом этого обстоятельства, решение проблемы управления дебиторской задолженностью на первый взгляд, кажется, лежит на поверхности — ведь что бы не было «дебиторки» надо работать только по предоплате. Безусловно отказ от кредитования своих клиентов весьма эффективен, но к сожалению, подобное решение редко когда можно воплотить на практике. Иногда в силу внешних факторов, например, специфики рыночной конъюнктуры и конкурентной среды, иногда в силу внутренних факторов, например, недостаточной компетентности сотрудников, курирующих продажи. В связи с этим наиболее рациональным будет не отказ от работы на условиях отсрочки платежа, а построение эффективной системы управления дебиторской задолженностью.

Зачастую возникает вопрос, а чем же все-таки необходимо управлять? Единственно верный ответ — сотрудниками. Дело в том, что как бы мы не хотели управлять непосредственно товарами или денежными средствами, реальное воздействие мы можем осуществлять только на наших работников, побуждая или заставляя их выполнять определенные действия, либо наоборот воздержаться от таковых. Поэтому, применяя процессный подход, можно сказать, что система управления — это совокупность взаимосвязанных и согласованных друг с другом процессов, позволяющих организации добиваться запланированных результатов. В связи с этим, при создании системы управления дебиторской задолженностью и работы с долгами необходимо определить и отрегулировать все процессы, связанные с оценкой кредитоспособности клиентов, подготовкой и заключением сделок с условием последующей оплаты, анализом текущей и просроченной дебиторской задолженности, а также взысканием долгов.

Таким образом, эффективное решение проблем с дебиторской задолженностью и взысканием долгов возможно только при построении специальной системы управления, основанной на принципах системности и комплексности, а также процессном подходе. При этом целями создания системы управления являются уменьшение рисков организации, а также стандартизация действий и экономия времени при принятии различных управленческих решений.

Составляющие системы управления «дебиторкой»

Практика показывает, что трудности и проблемы, с которыми сталкиваются современные компании, кредитующие своих клиентов, вне зависимости от сферы деятельности, достаточно однотипны. Среди наиболее часто встречающихся, можно назвать следующие:

  • нет достоверной информации о сроках погашения обязательств компаниями-дебиторами;
  • не регламентирована работа с просроченной дебиторской задолженностью;
  • отсутствуют данные о росте затрат, связанных с увеличением размера дебиторской задолженности и времени ее оборачиваемости;
  • не проводится оценка кредитоспособности покупателей и эффективности коммерческого кредитования;
  • функции сбора денежных средств, анализа дебиторской задолженности и принятия решения о предоставлении кредита распределены между разными подразделениями. При этом не существует регламентов взаимодействия и, как следствие, отсутствуют ответственные за каждый этап.

Исходя из того, что создаваемая система управления дебиторской задолженностью и работы с долгами должна урегулировать все процессы, связанные с образованием, документальным оформлением, анализом дебиторской задолженности и взысканием долгов, перечисленные выше типичные проблемы необходимо переформулировать в задачи, получив тем следующий набор стандартных задач:

  • провести анализ дебиторской задолженности организации в предшествующем периоде;
  • создать четкие и понятные для сотрудников компании и контрагентов правила работы с дебиторской задолженностью;
  • определить возможную сумму оборотного капитала, направляемого в дебиторскую задолженность по товарному (коммерческому) кредиту;
  • сформировать систему кредитных условий для клиентов, в том числе систему скидок и штрафов;
  • сформировать стандарты оценки покупателей и дифференциации условий предоставления кредита;
  • разработать схемы мотивации персонала, занятого возвращением дебиторской задолженности;
  • сформировать процедуры инкассации дебиторской задолженности, в том числе связанные с взысканием просроченной задолженности самостоятельно, а также в судебном порядке;
  • построить эффективную систему контроля за движением и своевременной инкассацией дебиторской задолженности.
Читайте так же:  Алименты маме и ребенку до трех

Решение указанных задач, естественно осуществляется персоналом организации, но в каждом конкретном случае имеет свою специфику, зависящую от численности штата. На крупных предприятиях имеется возможность привлечения широкого круга различных специалистов от менеджеров до юридического департамента, а также служб экономического анализа и безопасности. На малых предприятиях решением описанных задач, как правило, занимаются сотрудники коммерческой службы, бухгалтерия и руководитель. Впрочем, вне зависимости от численности сотрудников, важно поставить перед имеющимися подразделениями соответствующие задачи и контролировать их исполнение. Распределяя полномочия и обязанности между несколькими службами, следует ориентироваться на здравый смысл, функциональные особенности каждой службы, а также профессионализм сотрудников.

Помимо прочего при создании системы управления дебиторской задолженностью и работы с долгами необходимо решить вопрос с использованием программных средств для оперативного информационного обмена и документальным закреплением отрегулированных процессов, а также делегированных прав и возложенных на сотрудников обязанностей.

Что касается информационных ресурсов, то, как показывает практика, можно остановиться на том, что имеется в наличии, главное, что бы все задействованные в процессе управления дебиторской задолженностью сотрудники могли вовремя получить интересующую их информацию. Вполне подойдут «1С:Предприятие», Excel, либо Access.

При наличии финансовой возможности и желания можно приобрести и внедрить специализированную программу.

Относительно документального закрепления созданной системы управления дебиторской задолженностью и работы с долгами следует отметить, что это весьма желательная, однако, существенно зависящая от специфики конкретной организации мера. На крупных предприятиях, безусловно, необходимо написать и утвердить соответствующие приказы, процедуры и регламентами и ознакомить с ними весь персонал, участвующий в работе с «дебиторкой». Что касается небольших предприятий с численностью 5-15 человек, то там возможно, можно обойтись без создания системы процедур и регламентов, добившись от подчиненного персонала понимания и исполнения соответствующих стандартов работы дебиторской задолженностью и долгами.

Работа с просроченной «дебиторкой» и долгами

Имеющиеся в «Арсенале кредитора» меры можно разделить на три основных блока:

  • Предварительные (досудебные меры)
  • Судебные процедуры
  • Исполнительное производство

Давайте рассмотрим их более подробно. Предварительные (досудебные) меры включают личные встречи (переговоры) с руководством неплательщика, телефонные звонки, направление писем и претензий. Важно отметить, что такие меры как переговоры и звонки, по большому счету, должны применяться не только на досудебной стадии, но и в течение всего процесса возврата дебиторской задолженности. Они позволяют непрерывно осуществлять наблюдение за поведением и настроем должника, а, кроме того, формируют у последнего образ настойчивого кредитора, с которым надо как можно быстрее расплатиться.

Судебные процедуры инициируются путем подачи соответствующего искового заявления в суд. Подавая исковое заявление о взыскании просроченной задолженности также желательно подать и заявление о наложении обеспечительных мер, скажем, в виде наложения ареста на имущество должника в размере заявленных исковых требований. Согласно положениям действующего процессуального законодательства (ст. 139 ГПК РФ и ч. 2 ст. 90 АПК РФ) обеспечительные меры принимаются судом на любой стадии процесса, если непринятие этих мер может затруднить или сделать невозможным исполнение судебного акта, а также в целях предотвращения причинения значительного ущерба заявителю.

На стадии исполнительного производства возможны два пути, первый из которых заключается в самостоятельном взыскании суммы долга, путем предъявления исполнительного листа в банк или иное кредитное учреждение, обслуживающее должника в рамках положений статьи 8 Федерального закона «Об исполнительном производстве», а второй в предъявлении исполнительного листа для исполнения в соответствующее подразделение службы судебных приставов.

Помимо указанных основных мер также можно использовать ряд дополнительных мер, стимулирующих должника погасить долг. В числе указанных мер можно назвать:

  • Подачу заявления в территориальное подразделение Службы судебных приставов о привлечении руководителя организации-должника к уголовной ответственности за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности по статье 177 Уголовного кодекса РФ и/или за неисполнение решения суда по статье 315 Уголовного кодекса РФ.
  • Подача заявления в подразделение ОБЭП о привлечении руководителя организации-должника к уголовной ответственности за мошенничество по статье 159 Уголовного кодекса РФ (если имеются данные, что должник изначально не собирался расплачиваться с кредитором)
  • Инициирование в отношении должника процедуры банкротства
  • Публикация в СМИ материала (имеющего соответствующее документальное подтверждение) об уклонении должника от погашения задолженности и/или информирование банковских (кредитных) учреждений и потенциальных партнеров неплательщика о наличии «долгового инцидента».

Перечисленные меры эффективны именно как дополнительные. То есть параллельно с исполнительным производством, разумно попробовать возбудить уголовное дело в отношении руководителя организации-должника. Зачастую, только сам факт обращения с подобным заявлением в правоохранительные органы позволяет отрезвляюще воздействовать на должника и решить проблему неплатежа. Что касается инициирования процедуры банкротства, то данная мера эффективна только в том случае, если предприятие — должник реально ведет деятельность и имеет активы. В таком случае у собственника предприятия, скажем, при назначении конкурсного управления, возникает угроза ухода предприятия из-под контроля. Что касается публикаций в СМИ, информирования клиентов и партнеров должника, то эта мера хороша, если компания-должник имеет хорошую деловую репутацию, а подобные сообщения могут негативно отразиться на имидже неплательщика. Разумеется, для данного действия требуется хорошая документальная подготовка. В противном случае велик риск погрязнуть в судах по искам организации — должника о защите деловой репутации и возмещении убытков, причиненных распространением недостоверной информации.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://consulex.ru/yuridicheskiy-blog/vzyskanie-debitorskoy-zadolzhennosti/

Взыскание просроченной дебиторской задолженности
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here